商業銀行畢業論文

　　在全球經濟一體化,國內金融脫媒的背景下,相比之前,我們國家的商業銀行遇到了更加嚴峻的挑戰。下文是小編為大家蒐集整理的關於的內容，歡迎大家閱讀參考!

　　篇1

　　論我國商業銀行不良資產處置的問題

　　一、商業銀行不良資產概念與特徵

　　本文是論述我國國有銀行不良資產處置的法律問題，因此首先要對銀行不良資產做出包括概念、特徵以及種類在內的概述：

　　***一***商業銀行不良資產的概念與特徵

　　經過多年的發展，我國的金融行業已經形成一定規模，打造出一種中國銀行、農行、工行、建行四大國有商業銀行與一些非銀行的金融機構相互促進分工合作的金融體制。對於商業銀行大家都不陌生，它是一種綜合性的金融企業，是整個金融體制中的主體。商業銀行作為一種盈利性的組織機構，主要是通過吸收存款之後發放貸款的方式來實現盈利的。商業銀行盈利的過程其實也是資產的回籠與發放的過程，在這個過程中，由於一些原因使得銀行處於非正常經營的狀態，導致其發放出去的貸款並沒有達到銀行盈利的目的，比如一些貸款沒有給銀行帶來利息收入或者本金無回的情況，這些都是不符合貸款“流動性、安全性、收益性” 三性原則的，其本質是對商業銀行經營成本的一種追加，①這些貸款被稱為不良資產。所以，在這裡我們要討論的不良資產其實就是我國四大商業銀行產生的不良資產中的不良貸款。

　　我國商業銀行不良資產具有以下四個特徵：其一，不良資產的型別特殊;其二，清理不良資產的條件缺乏;其三，不良資產的資料完備性差;其四，不良資產資訊不對稱的情況嚴重。

　　***二***不良貸款的種類

　　對於不良資產的分類，綜合來看國際上目前存在三種分類制度。由於我國的具體國情，在不良資產分類方面的研究較發達國家要晚一些，但是隨著我國經濟的發展和各種體制改革的力度加大，我國所適用的不良資產分類制度在逐漸的與國際接軌。我國不良資產的分類經歷個一個從無資產分類標準到“一逾兩呆”分類標準再到五級分類與“一逾兩呆”並存運用的轉變。我國在上世紀八十到就是年代才開始對銀行的資產進行分類，並將不良資產中的不良貸款以發還貸款期限為標準分類為逾期貸款、呆帳貸款、呆滯貸款三種類型，也就是我們所謂的“一逾二呆”。

　　二、商業銀行不良資產的成因

　　世界各個國家背景文化、制度、市場成熟度和法律法規制度都各不相同，導致不同國家的銀行不良資產形成的原因也是各不相同的，但是他們都有複雜的共同點，所以我國國有商業銀行不良資產形成的原因也錯綜複雜，由內外因共同作用而成，具體來說主要有以下幾個方面。

　　***一***不良資產是我國經濟發展的產物

　　入世以來我國經濟迅速發展這是世界有目共睹的，在取得發展的同時各方面都會相應的出現很多問題，不良資產的形成就是我國經濟發展的產物之一。在經濟一片繁榮的背景下造成不良資產的產生的原因主要有兩方面：其一是政府過度干預的結果。面對我國經濟體制逐步實現由計劃到市場的過度以及加入WTO後的各種壓力，政府理所當然的將經濟增長的速度放在國家工作的首要地位，經濟規模在一定時間內迅速擴大，在一定程度上引起通貨膨脹。其二，企業為求得發展的需要。企業在經濟市場的競爭壓力不斷加大，為了求得生存必須有一定的資本，這使它們在求發展的道路上不折手段去攏資，在國家政策的扶持下借貸顯然是一條捷徑，很多時候會形成銀行的不良資產。

　　***二***不良資產的產生是國有商業銀行內部原因造成

　　不良資產的產生是有多方面原因共同造成，其中銀行內部原因是很大的一個因素。內部原因主要是不注重監管體制建立。我國很多時候只注重經濟的快速發展，而忽視相關保障體系的建立，在金融行業也不例外的缺乏相應的監管機構。這種監管包括貸款發放前和發放後的監管，貸款前的風險監管主要是對借貸企業進行信用調查和企業實力調查，降低貸款風險。

　　三、對於不良資產處置相關問題的建議

　　***一***加強社會信用體制建設

　　在市場經濟體制下，信用被賦予了特有的經濟內涵，是市場經濟的試金石，市場經濟的有序和有效執行離不開信用機制，信用體現從而成為了衡量市場經濟成熟度和完善度的標誌。然而，信用的實現最主要是靠個人的自覺履行，依靠內在約束與自律，所以，信用體系的建立會遇到很多的難題存在一定難度。我國社會信用體系自建設以來取得了一些成效，但是從整體上來看，目前我國的社會信用體系很不健全，信用體系的建立還處於較為低階的階段。社會信用體系對不良資產的處置也有著基礎性的作用，所以建全市場經濟體制下的社會信用體系迫在眉睫。

　　***二***優化不良資產處置的市場環境

　　由於市場環境對於經濟健康發展的重要性，以及我國不良資產大規模存在和不良資產處置的方法和手段落後與單一，優化不良資產的市場環境，建立發達的資本市場，推行市場化、專業化的處置手段勢在必行。

　　***三***完善關於不良資產處置的法律體系

　　對於不良資產的大部分案件，也都適用於《中華人民共和國民法通則》第一百三十五條和第一百四十條的規定。但是對於資產管理公司的接管以前就已經過了訴訟時效的債務，就無法適用法律來保障從而出現法律漏洞，因此要對資產管理公司接手之前的債務問題作出法律規定，使這些債務問題能夠適用目前的法律。另外，債權人應該積極行使權力，及時作出有效的時效中斷保障權利。

　　四、結語

　　國有商業銀行存在的鉅額不良資產現在已經是中國經濟進一步改革發展的重大障礙，也是影響我國金融行業健康執行的重大隱患。因此尋找國有商業銀行不良資產處置的有效方法迫在眉睫。

　　註釋：

　　①彭一藝.國有商業銀行的不良資產及處理[J].南方經濟，1999***5***.

　　篇2

　　淺析我國商業銀行發展私人銀行業務路徑

　　一、引言

　　在當前社會發展形勢下，我國商業銀行已經從“賣方市場”轉入到“買方市場”，同時銀行也呈現出國際化、多樣化的發展趨勢。隨著金融全球化程序不斷加快，銀行業之間的競爭也越來越激烈。為了提高自身的競爭力，我國商業銀行逐漸開始發展私人銀行業務，但是我國當前金融市場還不夠完善，我國商業銀行發展私人銀行業務的轉變受多種因素的制約，使得商業銀行的發展面臨著很大的困境。為此，我國商業銀行必須認清形勢，選擇有效的業務路徑來促進商業銀行的私人銀行業務的發展。

　　二、我國商業銀行發展私人銀行業務中存在的問題

　　***一***政策限制

　　長期以來，我國商業銀行一直處於國家的管控範圍內，國家對商業銀行發展私人銀行業務還沒有建立完善的政策來扶植，進而使得商業銀行的私人銀行業務發展緩慢。另外，我國銀行還沒有我完全實行混業經營，不同型別的金融市場之間沒有形成統一的協作機制，進而影響到了商業銀行的私人銀行業務的發展。

　　***二***業務結構單一，不合理

　　在我國商業銀行經營模式轉型過程中，受計劃經濟經營模式的影響，商業銀行業務增長的方式主要是以信貸為主，這種信貸方式在當今經濟發展的時代存在很大的風險性，隨著人們消費觀念的轉變，這種單一的信貸業務很難滿足當代人們的需求了，尤其是在網際網路高速發展的時代，人們網上消費的行為越來越多，商業銀行的業務結構的不合理性抑制了當代金融行業的快速發展。

　　***三***人員素質偏低

　　我國商業銀行發展私人銀行業務對專業性的人才要求非常嚴格，然而就目前來看，我國商業銀行現有的複合型、全面型的人才比較匱乏，有的只具備專業的理論知識，而不具備良好的心理以及營銷知識，有的只懂得營銷，卻不具備專業的金融知識及理財知識，因而影響到了商業銀行的可持續發展。

　　三、我國商業銀行發展私人銀行業務路徑

　　***一***樹立私人銀行業務的經營理念

　　我國商業銀行自主經營、自我約束的機制尚未建立，經營目標模糊。在管理方式上我國銀行仍沿用階梯式的管理和行政式的管理模式。面對競爭日益激烈的市場環境，我國商業銀行要想更好地發展私人銀行業務，就必須樹立正確的私人銀行業務經營理念，在個人理財中認識到客戶的重要性，維護好與客戶之間的關係，以客戶的利益為出發點，把握客戶的需求，為客戶打造個性化的理財方案，進而確保銀行的客源，不斷壯大商業銀行的私人銀行業務。

　　***二***完善風險管理機制

　　風險管理是商業銀行永恆的主題。持久保持資產質量是商業銀行成功轉型的關鍵。在商業銀行發展過程中，風險是一直存在的，為了更好的促進商業銀行的發展，有效地規避風險，在利率市場化環境下，我國商業銀行就必須堅持不懈地抓好風險管理，建立包括信用風險、市場風險和操作風險在內的全程量化和立體的全面風險管理體系，形成統一的風險管理戰略、制度和文化，進而促進商業銀行的穩步發展。

　　***三***加大創新，開發新產品

　　在商業銀行發展私人銀行業務時，為了更好地促進商業銀行的私人銀行業務的發展，我國商業銀行就必須加大創新，拓寬銀行業務，為客戶提供多樣性的理財方案。另外，在這個科技不斷髮展的時代，網際網路已經得到了普及。人們依託網際網路消費的行為越來越多，網際網路已成為人們生活當中不可或缺的一部分。在商業銀行發展私人銀行業務時，將銀行業務與網際網路緊密聯合，發展網際網路金融業務，例如，開展信用卡網上支付功能，不僅可以為客戶提供便利，同時也有助於商業銀行的快速發展。

　　***四***加大專業金融人才的培養

　　在發展私人銀行業務中，專業的金融服務人才有著舉足輕重的作用。私人銀行從業者不僅要具備良好的金融專業知識、理財知識、高超的溝通技巧，同時還要具備良好的心理素質，在與客戶溝通中能夠維持銀行與客戶之間的良好關係。針對目前我國商業銀行發展私人銀行業務中人才的匱乏問題，就必須加大專業的金融人才的培養。不僅要極大商業銀行內部CFP、AFP人才的培養，同時還要放開政策，拓寬人才招聘渠道，引進國內外高素質的人才，注重專業技能及專業知識的培養與培訓。另外，為了穩住人才，商業銀行應當為專業的優秀人才提供良好的政策待遇及收入待遇，進而為商業銀行開展私人銀行業務提供人才保障。

　　四、結語

　　在我國現階段的金融機構當中，商業銀行的地位與作用越來越突出了，並深深的影響著我國當代金融事業以及經濟的發展。隨著國際化金融市場的發展，國際金融競爭格局已逐漸形成，我國商業銀行作為我國經濟發展的一股重要力量，要想在這個競爭激烈的市場環境下立於不敗之地，就必須積極地拓寬銀行業務，加大創新力度，建立科學、合理的風險管理製劑，發展私人銀行業務，從而促進我國商業銀行的發展。