保險風險管理論文題目

　　保險風險是指因保險企業制度不健全、管理不嚴格、經營不規範以及保險業務固有的矛盾而誘發形成的風險。小編整理了，有興趣的親可以來閱讀一下!

　　我國工傷保險制度之重構

　　我國保險投資組合研究

　　對完善我國保險監管的探討與研究

　　中國保險市場營銷研究

　　建築工程保險機制的研究

　　內蒙古郵政保險代理公司發展戰略態勢分析

　　存款保險制度的國際比較研究

　　高等學校現行社會保險問題初探

　　保險的電話營銷策略研究

　　基於Struts+Spring+Hibernate架構下保險行業收付系統設計與實施

　　企業價值鏈下保險營銷渠道整合策略

　　保險服務產業中口碑影響力之研究

　　船舶抵押權及相關保險之融資擔保功能法律研究

　　廣東保險中介市場發展研究

　　保險企業償付能力及其監管研究

　　保險服務質量評價方法及應用研究

　　對我國通訊運營企業的風險管理和保險建議

　　長沙市新型農村社會養老保險研究

　　中國個人住房貸款保險發展研究

　　保險經紀公司財險核心業務系統的設計與開發

　　中郵人壽保險公司發展戰略研究

　　士商上海有限公司保險方案設計

　　我國工傷保險法律制度探析

　　人壽保險營銷渠道管理研究

　　中國人壽財產保險株洲分公司營銷策略的優化設計

　　資料探勘演算法在保險客戶分析中的應用

　　溫室黃瓜低溫冷害保險決策支援系統

　　中日保險告知義務之比較及借鑑

　　保險誠信營銷現狀調查及改進措施研究

　　資料探勘技術在保險公司客戶流失預測中的應用研究

　　保證保險合同法律制度研究

　　G公司機動車輛保險營銷渠道管理策略

　　平安保險公司非壽險營銷戰略研究

　　我國保險公司的經營管理

　　用DEA方法評價中國有財產保險業務的公司

　　關於建立神華集團公司職工過渡性補充養老保險的探討

　　保險推銷員營銷能力及培訓遷移的研究

　　京逆農村社會養老保險發展研究

　　我國失業保險制度的功能定位

　　我國保險公司營銷渠道建設問題研究

　　違反告知義務情形下保險人解除權研究

　　銀行保險及其效應分析

　　我國失業保險與促進再就業法律問題研究

　　西方人口老齡化與養老保險制度研究及啟示

　　經濟發達地區農村社會養老保險制度研究

　　基於資料探勘技術的保險續期催交方法研究

　　北京市農民工社會保險問題初探

　　商業銀行操作風險管理中保險的應用研究

　　中國保險公司資訊披露問題研究

　　保險風險管理論文

　　保險公司風險管理淺析

　　摘要：90年代以來，日本、美洲保險公司破產事件的爆發，特別是2008年，美國爆發了次貸危機，並進而引發國際金融市場的強烈動盪，同時也給國際保險業帶來了嚴重的損失。在歐洲，另一個大型金融集團富通集團也在經歷著同樣的命運，經過歐洲各國政府的鼎力協助，富通集團最終通過結構化的重組渡過了這次危機，但其股價也是一瀉千里，從中國平安保險集團公司入股時候的每股近10歐元跌倒目前的2.22歐元2010年5月12日收盤價。鑑於保險公司破產產生的巨大影響，保險公司風險管理工作為人們所日漸重視，無論是理論還是實踐角度都有很多成熟的經驗和做法，本文從監管和公司經營的角度進行了概況和總結。

　　關鍵詞：保險 風險管理

　　伴隨著金融全球化、自由化和金融創新層出不窮，人身保險業所面臨的風險日益複雜並迅速增加，對風險管理工作以及對風險管理的監管要求都在不斷的提升。90年代以來，日本、美洲保險公司破產事件的爆發，促使人身保險行業風險管理步入了前所未有的快速發展時期。

　　70年代末到90年代初，世界保險公司破產數量逐年遞增，特別是美國安然、世通公司等事件引致信用風險加大，以及“911”事件的出現，激發了保險業對風險管理的要求。同時，與銀行業風險管理髮展程序不同的是，監管當局對保險業風險管理的推進作用相對較小。截止2002年底，只有美國和加拿大的保險監管機構要求所有保險公司運用以計算機為基礎的風險管理模型，進行風險分析和資本充足率測試，其他國家保險監管機構對保險公司風險監管，仍採用以簡單、靜態比例分析為基礎的償付能力管理方式，面對保險業的整合趨勢及其主要風險管理產品及衍生品市場的發展，這種方式不能充分揭示保險公司的風險，難以確定其資本測充足性和財務的穩健性。但這種狀況正在得到改觀，伴隨新《巴塞爾協議》Ⅱ的實施，國際金融監管當局將其監管重點逐步轉向保險業，他們認為在銀行業和保險業日益融合發展的環境下，保險公司正在將更多的資產投向金融市場，沒有理由對保險業和銀行業實施不同的監管標準。2000年歐盟開始對其成員國的保險公司推行償付能力系統，以期更好地量度保險公司的風險程度，這些都對推進國際保險業風險管理程序產生了積極影響。

　　保險公司風險按照能否實施有效的風險管理，可劃分為兩大類，一是能通過量化模型、情景模擬和極限測試等技術和方法等進行有效管理的風險，主要包括精算風險、負債系統性風險、資產系統性風險、資產負債匹配風險、信用風險和流動性風險;二是難以通過模型度量和有效管理的風險，主要包括操作風險、法律風險、信譽風險和環境風險等。由於保險業風險管理髮展較為緩慢，不僅目前能夠實施有效風險管理的公司，主要集中於一些國際知名的大型跨國公司，而且其所採用的風險管理技術和方法的準確性和深入性仍有許多不盡人意之處。因此，未來國際壽險業風險管理要取得長足的進步和發展，不僅需要在各種規模、各種型別的保險公司推廣普及實踐檢驗較為有效的風險管理技術和方法，而且需要不斷開發和提升風險管理技術和方法，增強其準確性和可操作性，充分發揮風險管理的作用，提高風險管理的水平。

　　二十世紀七十年代後，保險風險逐步加大，主要體現在以下三個方面：一是隨著利率波動的加劇，壽險保單價值和所選擇的利率波動性大幅度增加，傳統的精算方法會低估保險風險;二是許多保險公司為追求較高的發展速度，保單定價較低，負債業務增長過快，資產業務並未同等幅度增長，保險風險加大，直至出現償付能力不足;三是保險公司與銷售人員或銷售代理機構的經營目標不一致增加了保險風險，這是由於銷售機構或人員為提取高額佣金，不僅會努力銷售佣金水平較高、保險公司贏利水平較低的產品，無視保險公司能否贏利，而且會對精算部門和產品開發部門施加巨大影響，促使其修改產品基礎率假設等以增強產品競爭力，增大了產品錯誤定價的可能性。經過多年的研究和探索，許多大型保險公司採用以現代隨機估值技術為核心的精算風險軟體如PTS軟體等，管理這類風險。儘管如此，這些技術和方法仍然存在諸多缺陷和不足，如使用單因素分析技術，兩因素模型正在逐步推廣之中，軟體執行速度較低，缺乏分析保險風險的資料等。

　　二十世紀九十年代以前，保險公司負債系統性風險管理主要採用七種利率情景模擬來度量負債利率風險。1992年以來，PTS和TAS等軟體系統逐漸成熟，許多保險公司購買了這些系統管理負債風險，久期的計算在應用初期誤差較大，目前精確度已很高，但凸性的計算仍處於不斷改進和完善之中，這是由於相對久期測算，凸性對保費收入下降假設更加敏感，以及缺乏測算凸性所需要的相對利率變化保費收入下降與退保率之間關係的資料。為彌補凸性測算的不足，許多保險公司採用成百上千次的情景模擬，把握利率變化對保費收入和退保率的影響。

　　保險公司資產系統性風險因素較多，主要包括利率風險、信用風險、違約風險、流動性風險、提前支付風險、不動產風險和股票風險。由於壽險資產大部分投資於固定收益產品，因此其中備受關注的風險是利率風險。在金融市場風險管理髮展較快的帶動下，保險公司資產的利率風險管理水平較高，有的採用前述保險風險管理軟體計算保險投資的久期和凸性，有的採用GAT和BLOOMBERG等計算方法更加審慎的軟體，有的則採用自己開發的軟體度量並管理投資風險。保險公司其他資產系統性風險正不斷引入銀行業投資風險分析軟體進行管理。

　　在資產負債匹配風險度量方面，主要是以負債的公允價值或資產的產值為權重，通過計算每種業務及其對應的資產的久期和凸性，進而計算出公司全部負債和資產的久期與凸性，資產和負債的凸性差額與久期差額，並輔之以幾百次的情景模擬等，度量這種風險;在風險報告方面，不同公司報告這類風險的週期不同，有的要求提供週報，有的則只需提供季報或年報，但對於資產中有期貨和期權投資品種的公司，報告以週報和月報為主;在風險監控方面，主要採用三種方式，一是設定投資風險限額，即通過確定一定風險水平下的投資組合結構，對各類資產持有比例、行業集中度、投資品種選擇等設立風險資本限額等，來管理和控制風險，二是限制久期錯配幅度，即可以限制某產品線的久期錯配幅度，也可以限制加總的資產負債久期錯配幅度，例如對前者的限額可為1個月，而對後者的限制可為1年，三是限制情景模擬測算的因資產負債錯配引致損失額度，既可以情景模擬結果的損失概率分佈，也可以限制模擬後的償付能力變動幅度。

　　保險公司非常注重管理公司的信用風險，一般要求提供週報或月報。信用風險評估主要採用外部評級與內部評級相結合的方式，保險公司不僅參考外部評級如標準普爾、穆迪，以及本國監管部門提供的評級結果，如美國NAIC保險監督官協會證券評估部門提供的信用評級結果，而且採用類似標準普爾等國際評級機構的評級方法進行內部評級，以徹底揭示自身面臨的信用風險。在信用風險的管理方面，不僅採用類似資產負債匹配風險管理的限額方式，對投資組合的行業分佈、地區分佈、類別選擇以及公司選擇制定風險限額，而且還確定公司認可的風險較低的交易經紀商、結算商和互換對手等名單，保證將信用風險控制在公司可承受的範圍之內。

　　目前保險公司流動性風險在風險管理中處於較次要的地位，其原因主要在於以下幾點：一是過去保單以傳統保險為主，利率敏感性較低，當利率逐步上升時，保單退保率和取消保單貸款需求增加，有的公司保單退保率曾高達60%，流動性風險較大，而隨著保險產品由傳統型向分紅產品和投資連線產品轉化，保單利率敏感性提高，保單貸款由固定利率轉向浮動利率，保單貸款利率與市場貸款利率差別逐漸縮小，消除了保單貸款套利空間，降低了保單退保率，增加了取消保單貸款成本，有效降低了流動性風險;二是過去會計制度採用賬面價值分攤的記賬方法，若在到期日前賣出債券，均需要確認資本損益，這對正確判斷保險公司流動性產生較為不利的影響，而發展至今，這一記賬方法已經廢棄，保險公司固定收益投資可隨時賣出而不會對其賬面價值和盈餘產生不利影響。因此，目前，流動性風險管理已經不再作為風險管理的重要內容，但仍需要予以關注，許多大型保險公司採用PTS、TAS或AQS等軟體進行情景模擬和極限測試，通過50-100次的情景模擬，檢驗在利率曲線平移或傾斜時淨現金流是否為正。一般地，當情景測試或極限測試結果顯示淨現金流為負時，若屬於較長時期的測試結果，則不會對當前投資組合或產品設計產生任何影響，若屬於1年內或1個季度內的測試結果，則會引起相當程度的關注，必要時會立刻調整投資組合乃至修訂產品定價。

　　總體看，雖然許多銀行風險管理技術和模型來源於20年前保險業的精算技術和模型，但發展至今，國際保險業風險管理水平與銀行業差距較大，保險業的風險管理水平和技術比銀行業落後10年，銀行業風險管理技術和模型將逐漸重新“輸回”保險業，尤其是在銀行業應用中具有較大侷限性的歷史模擬模型，非常適用於保險業風險評估。

　　參考文獻：

　　1.陳文輝.人身保險市場行為監管研究.中國財政經濟出版社,2008

　　2.陳志國.壽險公司整合性風險管理研究.西南財經大學出版社,2008

　　3.封進.中國壽險經營的風險研究.經濟管理出版社,2002

　　4.萬峰.壽險公司經營與管理[M].中國金融出版社，2002