小規模增值稅如何申報?

General 更新 2024-12-25

國稅小規模納稅人季度申報如何填增值稅申報表

1、首先確定你的發票開錯了，小規模納稅人沒有6%的徵收率，是3%。

2、增值稅普通發票不含稅金額填寫在申報表的第9行和第10行。稅額填17行和第18行。3、應徵行為（3%）扣除額計算表，沒有不用填寫。

4、購買稅盤花了820元，由於這個季沒有應交增值稅無法抵，暫時不填抵稅項目表。

小規模納稅人如何報稅

您好,會計學堂-張老師為您解答

1、增值稅納稅申報表（適用於小規模納稅人）國稅

說明：可填寫項為銷售額、減免稅額，其他數據為自動計算，或取自徵管基礎數據，不允許修改。

確認申報，將增值稅申報報表填寫並保存成功後，點擊“我的權限”----小規模納稅人增值稅---增值稅確認申報，點擊此功能項後，系統自動審核校驗，凡填寫報表有不符合要求的，均提示出相應信息，用戶需根據提示信息修改相應申報表，保存成功後可再次上傳申報數據。頁面中看到申報成功字樣可表示本次申報成功。

2、企業所得稅。按季度申報，年底彙算清繳。所得稅徵收方核定徵收,只需要報送《企業所得稅核定徵收申報表》國稅

3、營業稅，網上申報要在你的電腦上裝上地稅網上申報的數字證書，插上地稅報稅鑰匙，進入地網網站，找到本公司報稅界面，然後把應報營業稅的數據輸入報稅系統提交申報就可以了。

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增值稅納稅申報表(小規模納稅人適用) 如何填寫

累計數自動生成

因為低於2萬營業額免稅，所以，，申報系統的本期應納稅額為零

18000換算成本含稅（18000/1.03=17475.73）填入，如果沒有去稅局開過票，就填這個數

當然諮詢稅局大廳（報稅窗口）確認一下最好！

小規模納稅人怎麼網上申報國稅?

不知道你的企業是俺國家那一塊地的，呵呵。因為各地稅務局的要求是不同的，很多稅務機關，只要求填寫申報表，報表則不需要填。

申報表，第一欄（一）應徵增值稅貨物及勞務不含稅銷售額，填寫零 ; 第十欄，本期應納稅額那也填上零，合計是自動生成的，不用填。

資產負債表貨幣資金也就是你的銀行存款和現金餘額合計數，如果你不懂，就填上你的註冊資本，不能填零的。下面還有流動資產和流動負債明細及合計，所有者權益中有個實收資本，你也填上註冊資本數，和你的貨幣資金一樣的數。流動資產合計數等於貨幣資金數，資產總計也等於貨幣資金數。負債合計填零，負債和所有者權益填上實收資本數。

例如，你的投資是10萬，那麼你的貨幣資金填10萬，實收資本也填上1骸萬。

保存後，只要你沒有點申報，還是可以修改的，所以如果你沒有把握填對的話，只要保存，不要點申報。

最後提醒一下，這個月的申報最後期限是11月15日，可不要過期了。

新版小規模納稅人增值稅納稅申報表怎麼填

1、確定你是應稅貨物和勞務還是應稅服務，應稅服務需要填附表一；

2、小規模納稅人月開票額三萬一下免稅，季度申報的按平均來算，免稅的填下下面小微減免一欄，免稅的情況下填含稅額；

3、三萬以上要繳稅的總不含稅額填第一欄，開票不含稅額填第三欄，有代開的填第二欄；

4、代開的稅是當場交的，所以現在的稅應該是總金額的稅減去預繳代開的稅，也就是你自己開普票的稅。

小規模納稅人如何網上報稅？具體流程

要報稅的。

在增值稅納稅申報表裡有一欄“其中：稅務機關代開的增值稅專用發不含稅銷售額”，在這裡填代開發票的金額就可以了。

小規模納稅人需要申報哪些稅種?

小規模納稅人每月要在國稅繳納：增值稅（銷售額的4%）、在地稅繳納：城建稅（增值稅額的7%）、教育費附加（增值稅額的3%）、地方教育費附加（增值稅額的1%），如果單純經營汽車用品沒有服務費收入，就不需要繳納營業稅。每月申報時國稅要報送小規模納稅人增值稅申報表、資產負債表、損益表；地稅要報送綜合申報表（填城建稅等用）、資產負紶表、損益表。你們公司的企業所得稅應該是核定徵收，所以，每季度按照稅務局核定的金額在國稅繳納即可。除此以外，如果個人工資超過當地規定限額要繳納個人所得稅、每年要按照賬簿的數量購置印花稅。如果公司使用的是公司自己的房產，還要繳納房產稅、土地使用稅，如果是租用的房子，就不用繳納了。至於作賬時要注意什麼，因為每個單位情況不同，要具體問題具體分析。在這兒一下也不好說。關於需要繳納什麼稅可到所屬稅務局找稅管員諮詢，看都是具體給核定了那些稅種，因為稅務局也在推行辦公自動化，您還可以諮詢一下是否能通過電話報稅或通過網上報稅等問題。祝您順利。

小規模納稅人低於2萬不繳稅應該怎麼填寫增值稅納稅申報表?

小規模納稅人是收入低於2萬不繳稅。收入就填寫在表格中第一欄，申報系統中會自動顯示本期應納稅額10欄和本期應納稅額減徵額11欄，最後本期應補（退）稅額14欄就為零了.

一般增值稅納稅人、小規模納稅人怎樣報稅

網上認證發票

月底31日前將本月的進項稅發票，具體操作是打開掃描儀後，將抵扣聯反過來橫向放在掃描儀後開始單張掃描，掃描完後進行實時認證操作，之後取得認證結果，打印認證結果通知書。具體操作請參照掃描儀操作說明書

抄稅、網上報稅

抄稅一般在月初1號-5號，這裡的抄稅是指將主機內的金穗卡上的信息抄入IC卡中，抄完後在IC卡狀態查詢內如果有抄稅信息則說明抄稅成功。同時打印當月的專用發票彙總表，加蓋公章後同時帶上IC卡去國稅全程申報窗口報稅。報稅是指將IC卡內的信息報至國稅局服務器。工作人員弄好後在彙總表上蓋一個章就好了。

國地、稅網上申報

地稅中的個人所得稅是在1-15號要在網上申報完成，個人所得稅申報需要下載一個專用的個稅軟件。其他稅種則是在15號前申報完成，否則每天加收萬分之五的滯納金。

地稅網上申報首先需要在財務管理模塊裡申報當期的1.資產負債表2.利潤表

申報完成後再在納稅模塊中申報納稅綜合申報表。

申報完成後在涉稅查詢模塊中的財務報表查詢中和納稅查詢中將本期申報資料打印出來留存，半年一次加蓋公章後送地稅局！

小規模納稅人國稅網上申報比較簡單，首先需要連接上VPDN和國稅網上申報IP地址，再申報財務報表，再進行全申報就OK了，企業所得稅和外商企業所得稅則是分季預繳，年終清繳！

一般納稅人要填的表多點，除了財務報表之外還有填值稅銷項／進項／等一些表格，填完後進行全申報就OK了

上述兩種申報一般在納報完兩天內就會從你的帳戶里扣錢了，所以一定要準備好有足夠的錢，否則又要加收滯納金了～～當否，歡迎交流。王新：18002569590 13760313015

小規模納稅人如何網上報稅，具體每一步如何操作？

小規模納稅人網上申報納稅操作指南

一、業務概述

1．凡已辦理國稅稅務登記證的小規模納稅人（實行定期定額徵收的納稅人除外），均可申請開通網上辦稅業務，在網上進行納稅申報和繳納稅款，節省上門申報納稅來往時間。

2．計算機配置要求奔騰2，400MHz以上CPU，128M以上內存，windows98第二版、windows2000、windows xp或更新的操作系統。

3．網上辦稅業務的申請按以下步驟進行：

（1）登錄江門市國稅局網站jm.gd-n-tax.gov.cn ，點擊“網上辦稅”進入網上辦稅大廳，點擊“註冊”按鈕進入註冊界面，根據提示填寫相關注冊資料，其中用戶密碼由用戶自行設定，點擊“提交”後打印《網上辦稅申請表》；

（2）攜帶《網上辦稅申請表》、稅務登記證副本到主管國稅機關辦稅服務廳辦理開通手續，即可進行網上辦稅。

4．納稅人如何尋求幫助?

（1）在線服務：登陸江門市國稅局網站，進入網上辦稅大廳，點擊登錄區下方的“辦稅助手”即可獲取在線幫助；

（2）郵件服務：[email protected] ；

（3）向所在地主管稅務機關直接諮詢。

二、網上申報納稅須知

1．網上申報的內容包括各稅種的納稅申報表及其附表，以及國稅機關要求納稅人報送的其他資料。

2．納稅人使用網上申報納稅方式，應指定一個已加入電子繳稅入庫系統的商業銀行（信用社）開立的帳號為繳稅帳號。納稅人繳稅帳號如有變更，應當在辦理網上申報納稅的5個工作日前，向主管國稅機關辦理變更。納稅人在進行網上申報納稅前，必須保證納稅賬戶餘額大於應納稅額。

3．納稅人採用網上申報納稅後，若要變更申報納稅方式，應在變更當期的申報納稅期限前以書面形式報告主管國稅機關辦理變更。

4．納稅人實行網上申報納稅，應在國稅機關規定的申報和納稅期限內辦理納稅申報事宜。網上申報以國稅機關服務器收到申報數據的日期為實際申報日期。

5．納稅人使用網上申報納稅，所申報數據經“口令”或“私鑰”加密後，傳送至國稅機關計算機，經程序驗證無誤接收後，國稅機關和納稅人共同予以承認。申報數據有誤或比對不符不予接收，納稅人應按照提示重新在網上或到辦稅廳辦理申報。

6．納稅人未按期申報或因納稅賬號有問題造成無法按時劃轉稅款、納稅人報送的納稅申報資料錯誤而未被國稅機關接收、或通過計算機核驗被國稅機關接收但與納稅人實際情況不符的，納稅人應承擔相關責任。

7．納稅人使用網上報稅申報扣繳稅款成功後，需要完稅憑證的可憑稅務登記證副本向主管稅務機關辦稅服務廳索取。

8．使用網上申報納稅的小規模納稅人，仍須按實際經營情況編制紙質納稅申報表和其他申報資料，依次按月裝訂後，每半年向主管國稅機關報送一次，報送時間為每年的2月、8月。