金流結算是什麼意思?

General 更新 2024-11-23

淨利潤現金含量為負是什麼意思

在利潤表中淨利潤為正，但在現金流表中企業銷售收入的現金流量為負。

一般如應收賬款而產生。

現金流週轉資金流動資金是一個意思嗎

現金流與那兩個不一樣. 週轉資金就是流動資金. 現金流指的是企業手頭上的,流動於各個部門的現金,是現金啊,不是銀行裡的存款,只是現金.運用在經營當中的現金.週轉資金指的是能夠用於企業正常生產經營用的資金,包括現金及銀行存款,與流動資金差不多.

什麼是現金流量？如何計算？

現金流量表中經營活動現金流量淨額與利潤表的淨利潤有差距，是因為：　　1、影響利潤的事項不一定同時發生現金流入、流出。有些收入，增加利潤但未發生現金流入。例如，一家公司本期的營業收入有8億多元，而本期新增應收賬款卻有7億多元，這種增加收入及利潤但未發生現金流入的事項，是造成兩者產生差異的原因之一。有的上市公司對應收賬款管理存在薄弱環節，未及時做好應收貨款及勞務款項的催收與結算工作，也有的上市公司依靠關聯方交易支撐其經營業績，而關聯方資金又遲遲不到位。這些情況造成的後果，都會在現金流量表中有所體現，甚至使公司經營活動幾乎沒有多少現金流入，但經營總要支付費用、購買物資、交納稅金，發生大量現金流出，從而使經營活動現金流量淨額出現負數，使公司的資金週轉發生困難。應收賬款遲遲不能收回，在一定程度上也暴露了所確認收入的風險問題。有些成本費用，減少利潤但並未伴隨現金流出。例如，固定資產折舊、無形資產攤銷，只是按權責發生制、配比原則要求將這些資產的取得成本，在使用它們的受益期間合理分攤，並不需要付出現金。　　2、由於對現金流量分類的需要。淨利潤反映公司經營、投資及籌資三大活動的財務成果，而現金流量表上則需要分別反映經營、投資及籌資各項活動的現金流量。例如，支付經營活動借款利息，既減少利潤又發生現金流出，但在現金流量表中將其作為籌資活動中現金流出列示，不作為經營活動現金流出反映。又如，轉讓短期債券投資取得淨收益，既增加利潤又發生現金流入，但在現金流量表中將其作為投資活動中現金流入列示，不作為經營活動現金流入反映。　　上述兩點是使經營活動現金流量淨額與淨利潤產生差異的原因，其實也是現金流量表附註中要求披露的內容。利潤表列示了公司一定時期實現的淨利潤，但未揭示其與現金流量的關係，資產負債表提供了公司貨幣資金期末與期初的增減變化，但未揭示其變化的原因。現金流量表如同橋樑溝通了上述兩表的會計信息，使上市公司的對外會計報表體系進一步完善，向投資者與債權人提供更全面、有用的信息。　　許多人以為只有現金流量表提供的經營活動產生的現金流量淨額才是報告期不含水分的經營成果，而利潤表提供的利潤數據由於資產負債表中存在較多的應收賬款而包含一定程度的水分。這不是沒有道理的。　　但是，在採用嚴格的權責發生制核算經營成果時，由於充分考慮到資產的減值因素，並以資產減值準備或直接核銷減值損失的辦法將減值金額確認為費用，並計入當期利潤，因此，按照權責發生制編制的會計報表，所反映的當期經營成果同樣是值得信賴的。這就是說，沒有必要過分誇大現金流量表在揭示或反映上市公司當期經營成果方面的作用。就此而言，財務分析的重點依然是資產負債表與利潤表。

現金流量表中的結算方式應該設置些什麼？

你是用得用友吧，如果單位不需要現金流量表的話，我想可以要軟件公司的改設置不出現這個提示框，或者隨便礌認也可以

如果要的要就要參考現金流量表的內容，按表格內容進行設置

baike.baidu.com/view/134665.htm 你參考下這個應該就知道了

用友壞賬收回結算屬於現金流量哪個項目

經營活動裡面的提供勞務過銷售商品收到的現金

金蝶財務軟件科目設置中的現金類科目指什麼

金蝶財務軟件科目設置中的現金類科目指會計科目裡的庫存現金，銀行存款和其他貨幣資金。

這是為了系統自動編制現金流量表而設置的。

現金流量表中的現金即資產負債表中的貨幣資金

現金流量表中的現金即資產負債表中的貨幣資金這句話是錯誤的

現金流量表：現金，指企業庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。

資產負債表：“貨幣資金”項目，反映企業庫存現金、銀行結算戶存款、外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款等的合計數。本項目應根據“現金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”科目的期末餘額合計填列。

信用證保證金存款和銀行承兌匯票保證金存款，在資產負債表日後3個月內可以用於支付的，在編制現金流量表時不從“現金”中扣除。反之，在資產負債表日後3個月內不可以用於支付的，在編制現金流量表時應從“現金”中扣除。

本人出納。當領導問有無臺賬，臺賬是指的什麼，是不是現金流量表，銀行日記賬和銀行餘額調節表這三個？

出納手中的臺賬應該是指你隨手記錄的現金流水備忘賬（這是不對外的，對外的還要記錄現金日記賬）和銀行存款日記賬。

現金流量表的"其他"項目該填什麼內容

在補充資料中專設"其他"項目是特定地用於表現"非經營活動"使"經營性項目"受到影響的業務，其金額可以精確得到。"其他"項目包括但不限於下列事項：

(1)權益結算的股份支付;

(2)金額較小的盤盈(不作為差錯更正而作為本期損益處理);

(3)將無法支付的往來款項，確認為營業外收支;

(4)接受的非貨幣性捐贈;