個人所得稅一個交多少?

General 更新 2025-01-03

月薪1萬元個人所得稅要繳多少

應繳個稅745元，如果有社保和住房公積金，可以稅前扣除，比實際還要少繳納一些，這些都可以在稅前扣除的。

月薪1萬元個人所得稅要繳多少

月收入1萬要考慮是否能實際拿到1萬，按照我國現行規定，個人必須承擔部分“五險一金”：

不徵稅所得、免徵稅所得一般是指定扣除標準，“五險一金”：

1、養老保險:單位每個月為你繳納21%,你自己繳納8%;

2、醫療保險:單位每個月為你繳納9%,你自己繳納2%外加10塊錢的大病統籌(大病統籌主要管住院這塊）；

3、失業保險:單位每個月為你繳納2%,你自己繳納1%;

4、工傷保險:單位每個月為你繳納0.5%,你自己一分錢也不要繳;

5、生育保險:單位每個月為你繳納0.8%,你自己一分錢也不要繳;

6、住房公積金:單位每個月為你繳納8%,你自己繳納8%

你自己每個月為你繳納的“五險一金”比例應該是8%+2%+10塊+1%+8%=19%+10塊

工資－（不徵稅所得、免徵稅所得）－3500元=X，X再按照個稅規定的公式計算，得到的最後數值就是所要繳納的個稅。

2011年9月1日起調整後的7級超額累進稅率：

全月應納稅所得額稅率速算扣除數(元)

不超過1500元 3% 0

超過1500元至4500元 10% 105

超過4500元至9000元 20% 555

超過9000元至35000元 25% 1005

超過35000元至55000元 30% 2755

超過55000元至80000元 35% 5505

超過80000元的部分 45% 13505

月收入1萬元，如果不考慮以上五險一金，扣除3500元（費用、起徵點）後的餘額是6500元，交納個人所得稅：6500×20%-555=745元（6500在超過4500至9000元之間，稅率20%）

如果收入1萬元，考慮個人承擔部分五險一金，按照上述規定，五險一金為：10000×19%+10=1910元，扣除3500元后的餘額是：4590元，交納個人所得稅：

4590×20%-555=363元（4050同樣在超過4500元至9000元之間，稅率為20%）

一萬元應該交個人所得稅是多少？

月收入在扣除過五險一金等可扣除稅前項後為一萬元應交個人所得稅745元，月收入未扣除五險一金等為一萬元可根據公式計算。

應納稅所得額搐工資收入金額－各項社會保險費－起徵點(3500元)

應納稅額 = 應納稅所得額 x 稅率－速算扣除數

說明：如果計算的是外籍人士（包括港、澳、臺），則個稅起徵點應設為4800元。

一個人收入3萬，個人所得稅要繳納多少

工資30000元若已扣除社會保險費用，應繳納個人所得稅5620元。

根據個人所得稅的計算方法是：個人所得稅稅額=應納稅所得額×適用稅率-速算扣除數。所以應交個人所得稅=（30000-3500）x25%-1005=5620元。

其中需要注意的計算單位是以下幾點：

個人所得稅的免徵額是3500元；

社會保險費用不需繳納個人所得稅，所以應納稅所得額=個人所得額（扣除社保費用後）-免徵額=個人所得額（扣除社保費用後）-3500；

適用稅率和速算扣除數需要根據應納稅所得額的範圍來選擇：

超過9000元但不超過35000元的稅率是25%，速算扣除數為1005。

個人所得稅是幾個點?

個人所得稅是以個人取得的各種應稅所得為對象所徵收的一種稅。

個人所得稅稅率表

（工資、薪金所得適用）

級數全月應納稅所得額（含稅）不含稅級距稅率（%）速算扣除數

1 不超過500元不超過475元 5 0

2 超過500元至2000元的部分超過475元至1825元的部分 10 25

3 超過2000元至5000元的部分超過1825元至4375元的部分 15 125

4 超過5000元至20000元的部分超過4375元至16375元的部分 20 375

5 超過20 000元至40 000元的部分超過16 375元至31 375元的部分 25 1375

6 超過40 000元至60 000元的部分超過31 375元至45 375元的部分 30 3375

7 超過60 000元至80 000元的部分超過45 375元至58 375元的部分 35 6375

8 超過80 000元至100 000元的部分超過58 375元至70 375元的部分 40 10375

9 超過100 000元的部分超過70 375元的部分 45 15375

工資、薪金所得的個人所得稅的應納稅額為:

全月應納稅所得額=月工資、薪金收入總額-800

全月應納稅所得額=月工資、薪金收入總額-800-3200（適用於外籍人員、華僑、香港、澳門和臺灣同胞）

全月應納稅額=∑(應納稅所得額×適用稅率)

全月應納稅額=全月應納稅所得額×適用稅率-速算扣除數

[例1]宏遠工廠發放4月份工資，職工張某當月工資為2400元，則其應納稅額為:

應納稅所得額=2400-800

=1600元

應納稅額=500×5%+(1600-500)×10%

=135元

或者:

應納稅額=1600×10%-25

=135元

[承例1]外籍專家馬克，月工資人民幣6200元。按照規定，對於外籍人員等，除了扣除800元費用外，還應扣除附加減除費用3200元。則其應納稅額為:

應納稅所得額=6200-800-3200

=2200元

應納稅額=2200×15%-125

=205元

企業當月應代扣的個人所得稅款為全部職工當月工資、薪金所得的應納稅額。

宏遠工廠4月份職工工資總額為256 000元，根據計算，應納個人所得稅額為3900元。

在具體進行會計核算時，企業應作如下會計分錄:

借:應付工資 256 000

貸: 現金 252 100

貸：應交稅金——應交個人所得稅 3 900

在具體計算應代扣的工資、薪金所得應納稅額時，有如下幾種特殊情況需要進行考慮:

(一)一次領取數月獎金、年終獎金或勞動分紅的應納稅額

按照規定，對於職工一次取得的數月獎金、年終加薪或勞動分紅，可單獨作為一個月的工資、薪金所得計算納稅。由於對每月的工資、薪金所得計稅時已經按月扣除了費用，所以對上述獎金、年終加薪或勞動分紅計稅時不再扣除費用，全額作為應納稅所得額計算應納稅額。如果職工每月取得的工資、薪金所得不足800元，也就是說平時每月收入不繳納個人所得稅，則在計算上述獎金、年終加薪或勞動分紅應納稅額時，應當將其作為一個月的工資、薪金所得扣除800元費用(如外籍專家等還應扣除附加減除費用3200元)，其餘額作為應納稅所得額，按適用稅率計算應納稅額。

[例2]某工廠發放年終獎金，職工李某應發年終獎12 000元。李某月工資收入1800元左右。

按照規定，對於李某取得的年終獎，可單獨作為一個月工資、薪金所得計算納稅，由於已經按月扣除了費用，所以上述年終獎全額作為應納稅所得額，即:

應......

八千塊錢一個月個人所得稅交多少

應納稅所得額 = 應發工資－各項社會保險金－起徵點(3500) = 8000-0-3500 = 4500元參照工資稅率表含稅部分，超過 1500 元至 4500 元的部分，則適用稅率10%，速算扣除數為105。應繳個人所得稅 = 應納稅所得額 × 稅率－速算扣除數 = 4500×10%－105=345元。你可以參考一下這個網站上面的個人所得稅計算工具：geshui.ttvz.com/你的實發工資為：8000-345=7655

一個月五千塊。現在個人所得稅要交多少？

個稅起徵點是3500，使用超額累進稅率的計算方法如下：

繳稅=全月應納稅所得額*稅率-速算扣除數

實發工資=應發工資-四金-繳稅。

全月應納稅所得額=(應發工資-四金)-3500

一個月5000塊要交多少個人所得稅

工資個稅的計算公式為：應納稅額=（工資薪金所得－“五險一金”－扣除數）×適用稅率－速算扣除數

不含五險一金應納個人所得稅為：(5000—3500)×3%—0=45(元)

一個月交個人所得稅40元，收入是多少錢

簡單倒推：繳納40個稅，稅率應該是3%的檔次，40/3%=1333元，加上起徵點3500元，大概應納稅所得額4833元（扣除個人繳納的社保和公積金部分後），如果個人扣社保300，公積金300，那稅前工資大概就是5433元。

月收入2萬個應繳納多少個人所得稅

月收入2萬按低一級的稅率繳納

如果2-4萬是一個納稅級別，5000-2萬是一個納稅級別，月收入2萬就按5000-2萬的納稅級別來繳稅。

按最新的個稅稅率來計算，

月收入2萬應繳納的個人所得稅=（20000-稅基3500）X稅率25%-速算扣除數1005=3120元