應付賬款會計分錄怎麼做？ ?

General 更新 2024-11-25

應付賬款會計分錄怎麼做？

2月份做分錄

借：現金 20000

貸：應付帳款（客戶名稱） 20000

3月份做分錄

借：應付帳款（客戶名稱） 20000

貸：現金或銀行存款 20000

應付賬款會計分錄如何怎麼做

1收到未付款貨物：

借：庫存商品-XXX

借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）

貸：應付賬款-XXX

2.付XXX所欠貨款：

借：應付賬款-XXX

貸：銀行存款

應付賬款分錄

這樣記賬是有問題的。

雖然“其他應付款-老闆”這個科目走平了，但是順序顛倒了。而且由於購銷行為是你單位與他單位（或個人）之間的業務往來，那麼貨款的支付也必須以單位的名義（企業法人的名義）支付，同時從財務政策、稅收叮策來講，支付貨款的單位與發票上開具的購貨單位必須一致，因此，財務處理如下：

1、借老闆錢時：

借：銀行存款

貸：其他應付款-老闆

2、支付所欠貨款時：

借：應付賬款

貸：銀行存款

3、歸還老闆錢時：

借：其他應付款-老闆

貸：銀行存款

供參考。

應收賬款與應付賬款的會計分錄該怎麼做？

如此這樣做不規範，應通過“應收票據”賬戶核算。

一，你“應收賬款”a公司500萬元餘額梗先必須對應於“營業收入”與’應繳增值稅”為前提。

二，在上面的前提下，你收到a公司的兩張銀行承兌匯票記賬：

借：應收票據 500萬元。

貸：應收賬款”a公司500萬元。

三。你把兩張銀行承兌匯票付給b公司記賬：

借：應付賬款b公司 500萬元：

貸：應收票據 500萬元。

四，以上你收到a公司銀行承兌匯票時應岀具收據給a公司。而當你把銀行承兌匯票付給b公司時則應讓b公司岀具收據給你。這些都是收付的依據並作為收付原始憑證。

五，這樣做就比較合續且較規範。

應付賬款借方掛帳多年，怎麼做會計分錄啊

應付賬款借方表示你們多付了，應該是屬於預付賬款的範疇。

如果你們真的是付多了款或者預付賬款不能收回，那麼要請企業主管審批轉營業外支出，如果你們是因為對方沒有提供發票而不能轉費用成本帳，那要催繳對方俯司提供發票

多給對方應付賬款,應怎麼做會計分錄

1、如果是付完款就知道了，會計分錄是：

借：應付賬款

其他應收款

貸：銀行存款

2、如果是後期對賬發現的，會計分錄是：

借：其他應收款

貸：應付賬款

應付賬款怎麼做分錄？ 5分

如果你公司是一般納稅人的話，能取得增值稅專用發票的，就

借：庫存商品

應交稅費（進）

貸：應付賬款或銀行存款

如果是不能取得增值稅專用發票的，就

借：庫存商品

貸：應付賬款等

如果你公司是小規模納稅人，無論有無發票，都只能

借：庫存商品

貸：應付賬款等

因為小規模納稅人不能抵扣進項稅的。

應付款減少的會計分錄是怎麼做的？

借：應付賬款（其他應付款）--XX

貸：銀行存款（庫存現金）

應付賬款的會計分錄怎麼寫

付款：借應付賬款

貸；銀行存款

應付賬款轉預付賬款分錄怎麼做的？