出差差旅費報銷流程

　　差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出專案，主要包括因公出差期間所產生的交通費、住宿費、伙食費和公雜費等各項費用。小編給大家整理了關於，希望你們喜歡!

　　1、差旅費必須在各部門預算總額內控制開支， 超預算不得開支。

　　2、員工出差必須事前提出書面申請，填製出差申請單，經其直屬上級批准。凡未得事先批准的，一律不予報銷。

　　3、員工出差途中，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經出差籤批人書面/郵件確認後，其增加的行程作為另一次出差時間，與原出差時間不連續計算。

　　4、出差標準：員工出差乘坐交通工具、住宿、補助基本標準見企業各制定的差旅費報銷管理制度。

　　差旅費注意事項

　　1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據***包括出差申請、機票***明折明釦票***、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費***等，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

　　2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

　　3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期;

　　4、須按財務規定取得並填寫真實合法的憑證。對專案填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷;對塗改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

　　5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細專案、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人籤批後，報學院、學校分管領導籤批報銷。

　　6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。

　　借支規定

　　1、差旅費借款採取"前賬不清、後賬不借"的原則

　　差旅費報銷填報單則，由各主管會計根據員工已批准的出差申請進行稽核;

　　2、借支額度按個人借支額批准出差時間×住宿限額生活補助標準×50%+交通工具費用核定，並結合出差實際情況國內長途出差最高不超過4000元/人次，短途短期不借支差旅費;

　　3、差旅費借款須在出差返回後5個工作日內報銷衝賬，在5個工作日內未歸還的，由各單位財務負責人通知薪資管理部從其當月薪資中扣還。