法定節假日出差的差旅費報銷怎麼規定

　　在一些公司裡，有的職工是經常需要出差的，有的時候在法定節假日都需要出差，那出差的差旅費怎麼報銷呢?以下是小編為你整理的相關資料，希望大家喜歡!

　　法定節假日出差的差旅費報銷

　　日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品購置費、業務招待費、培訓費等。

　　報銷人整理報銷單據並填寫對應費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續的應附批准後的申請單或出入庫單→部門經理稽核簽字→財務部門複核→總經理審批→到出納處報銷。

　　員工因公出差的必須經部門負責人核准，在規定的時間、地點、乘坐規定的交通工具、完成規定的任務;情況變化需改變地點或延長時間的，需事先報告主管領導同意。

　　員工出差經部門負責人同意可以預借差旅費，借款金額及手續按照《資金管理制度》。

　　員工出差應在回公司後五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費標準填寫“差旅費報銷單”，執行費用報銷流程。如與原規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷。

　　出差的差旅費報銷範圍

　　1、差旅費核算的內容:用於出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

　　2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

　　3、至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的檔案規定。

　　差旅費開支範圍包括:城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括:出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。

　　差旅費報銷應注意什麼

　　1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據:包括出差申請、機票***明折明釦票***、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

　　2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

　　3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。

　　4、須按財務規定取得並填寫真實合法的憑證。對專案填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷;對塗改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

　　5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細專案、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人籤批後，報學院、學校分管領導籤批報銷。

　　6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。

　　法定節假日放假多少天

　　***1949年12月23日政務院釋出　根據1999年9月18日《國務院關於修改〈全國年節及紀念日放假辦法〉的決定》第一次修訂　根據2007年12月14日《國務院關於修改〈全國年節及紀念日放假辦法〉的決定》第二次修訂　根據2013年12月11日《國務院關於修改〈全國年節及紀念日放假辦法〉的決定》第三次修訂***

　　全體公民放假的節日：

　　***一***新年，放假1天***1月1日***;

　　***二***春節，放假3天***農曆正月初一、初二、初三***;

　　***三***清明節，放假1天***農曆清明當日***;

　　***四***勞動節，放假1天***5月1日***;

　　***五***端午節，放假1天***農曆端午當日***;

　　***六***中秋節，放假1天***農曆中秋當日***;

　　***七***國慶節，放假3天***10月1日、2日、3日***。

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