銀行行長工作會講話稿

　　財務決算是對企業工作的綜合評判，是對全年預算實施效果的全面檢驗，下面就是小編給大家整理的財務決算會領導講話，僅供參考。

　　財務決算會領導講話***一***：

　　近幾年，隨著我市經濟社會的快速健康發展，我市財政事業取得了輝煌的成就，地方財政收入實現了較快增長。今年1—11月份，全市地方財政收入完成19.7億元，同比增長25.36%。在市場經濟體制逐步完善和公共財政體制日臻成熟的情況下，有的同志認為：實行市場經濟和企業改制以後，有稅收制度和會計制度就可以了，財政部門不需要再搞企業財務管理。這種觀念一度曾影響了我們加強財務管理的積極性和主動性，削弱了對企業財務行為的指導、管理力度。通過學習省廳姜處長在全省企業決算暨資訊網路培訓工作會議上的講話後，我們深刻地認識到：體制和制度無論如何改革，企業財政財務管理工作仍然是財政管理工作的基礎，離開企業，財政將成為無源之水、無本之木。市場經濟越發展，會計資訊在巨集觀調控和微觀管理等方面的作用就越來越明顯。會計資訊已經日益成為企業管理者、投資者、債權人、社會公益及政府管理部門，改善經營管理、評價經濟狀況、做好投資決策、制定有關政策的重要依據。會計資訊是否真實完整，將直接影響有關方面的利益和經濟秩序，會計資訊質量越來越受到社會各界的廣泛關注。市場經濟本身就是一種法制經濟，企業改製為我們加強企業財務管理提供了新的條件，但在管理方式上，要找準新的切入點。幾年來，在省市各級領導的親切關懷下，在局領導的正確領導和兄弟科室的大力配合下，我們企業科全體同志加強團結，開拓創新，勇於探索，在日常財務管理工作中做了一點應做的工作。下面，我簡單地彙報一下我們的做法，供領導和同志們參考：

　　一、加強業務學習，提高自身素質，保證日常財務管理工作的正常執行

　　新形勢下的企業財務管理工作千頭萬緒，面廣量大。而如何杜絕新情況下會計資訊失真，保證統計上報的各種數字準確規範，成為擺在企業科全體同志面前的一項嚴肅的課題。特別是隨著新的企業財務通則和39項會計準則的實施，各種稅收政策的頻繁變更，無形之中給我們增加了很大的壓力。打鐵還需自身硬，為此，我們一方面從國、地稅局借來最新的關於企業所得稅、增值稅、消費稅等稅種的政策與法規教材和其他相關業務書籍，組織全科同志學習。同時，在會計核算中心的大力配合下，利用20xx-20xx年度企業會計人員繼續教育的機會，舉辦了9期培訓班，培訓至全市百戶重點企業、1200戶規模以上企業和377戶外商投資企業的所有財務人員。請來經驗豐富的專業教師授課，認真學習《企業財務通則》解讀、《企業會計準則》和《企業會計準則應指南》，收到了明顯的效果。通過學習，全科同志和企業財會人員的業務水平和工作能力有了進一步的提高，一年來的各項報表數字也沒有發生漏報，錯報現象。

　　二、全面做好重點企業“山東財政資訊”網站報表工作

　　為了做好重點企業通過登入“山東財政資訊”網站財政報表的日常報送工作，我們抽出一名業務能力強、熟悉企業基本情況的同志專職負責這項工作。某集團是個擁有數億資產的村辦企業，由於企業財務主管人員認識水平不高，過去認為向財政部門報送報表是額外的工作負擔，不理解、不配合工作。後來，我們通過數次細緻的思想工作，曉之以情，動之以理，終於使其認識到向財政部門報表的重要意義，該集團終於納入重點企業報表範圍。榮成市神飛船舶製造有限公司是今年10月底開始生產經營的企業，總投資10億元。從榮成新聞中獲悉這一情況後，我們馬上與企業財務主管人員聯絡，並登記備案，面授月份快報和季度經濟分析事宜，為下一步列入重點企業上報範圍做好準備。我們不僅在戶數上求全，而且每年年底召集所有報表單位財務負責人召開會議，進行總結表彰，保證了財政資訊上報工作的規範化、制度化。

　　三、做好重點企業納稅情況月分析，為領導當好參謀

　　稅收是財政收入的主要來源，是政府巨集觀調控的重要手段。而我市的重點企業更是功不可沒，在全域性中的支撐和帶動作用越來越明顯。今年1—11月份，百戶納稅企業的納稅總額佔全市兩稅總額的40.84%。因此，搞好重點納稅企業的預測、調動、分析，科學把握稅收收入進度，已成為當務之急。2003年，我們開始設計編制了“重點企業納稅情況月報表”，發至全市納稅前50戶企業，由企業月初彙總上報。但是，由於企業財會人員業務素質差異，漏報、遲報、錯報的情況時有發生，難以保證彙總後的數字的真實性。自2004年起，我市重點納稅企業定為100戶，資料由國稅、地稅部門提供，財政局負責稽核彙總。由於部門之間的支援與配合難以達到默契，一開始，也很難保證在月初及時準確地彙總上報。後來，在財政局牽頭協調下，市政府成立了以主要領導掛帥的綜合治稅工作領導小組，專門負責此項工作的組織協調，並將綜合治稅工作作為各級崗位責任制考核的重要依據，此項工作才得以步入正軌。現在，每月由國地稅部門提供所有納稅企業的納稅資料，由財政局按集團隸屬企業逐一進行合併、彙總、排序。與此同時，比照山東財政企業資訊網上重點企業每月所上報的快報資料，發現有差錯的立即深入企業進行調查核實，確保企業資訊指標資料的真實性。我們在次月初及時將120戶企業資料資料進行彙總整理，編制《百戶納稅重點企業稅金情況表》，上報市委、市政府和有關領導，市委市政府可以根據各種指標進行分析對比，有針對性地制定政策與措施，有效地指導組織全市稅收工作的開展。

　　在做好重點納稅企業數字分析的同時，我們還經常深入到納稅增降幅度較大的企業中去，進行深入調查，找出它們在擴大經濟總量、調整產業結構、拓展市場覆蓋和提高經濟效益等方面的閃光點和遇到的各種困難和問題，研究分析出稅收增降原因，為市委市政府寫出有價值的經濟分析附在當月的數字報表前，以促進全市企業納稅額的全面增長。近年來，我們向市委市政府上報有資料、有分析、有建議的分析報告40餘篇，受到了領導的高度重視。

　　四、外資企業管理實行親情化、檔案化、規範化、制度化 外經外貿工作一直是我市經濟工作的亮點。在市委市政府的正確領導下，我市各級各部門，始終把招商引資工作作為推進經濟社會又好又快發展的重要舉措。加強外資企業的財務管理工作作為我們日常工作的重中之重。具體工作中堅持做到“四化”：一是管理親情化。近年來，我市在從規範制度入手，進一步簡政放權，簡化辦事程式，提高行政效能，清理涉外收費專案，降低外商投資成本等改善投資環境方面，做了大量的工作，成效顯著，也得到了外商的肯定。我們作為對外的視窗單位，深知招商、親商是前提，富商、安商才是關鍵。因此，我們一方面加大財政監督力度，充分發揮財政部門的職能作用，依法規範外資企業的經營活動，形成引資—收益—增資的良好迴圈方式;同時，時刻牢記，外資無小事，外企的事就是我們的事。幾年來，僅是為外資企業查詢、協調、安排財會人員就有100多人次，方便了企業的工作，加深了和財會人員的感情。我們到企業檢查如同串門一樣受到熱情招待，他們到我們單位辦事業也有了到家的感覺。二是資料檔案化。我市外商投資企業全部做到一戶一冊，戶戶建檔。合訂本、驗資報告、年度審計報告等檔案和批准證書、海關、稅務、外匯、財政登記證等證件影印件一應俱全。每年還通過外商投資企業聯合年檢，把老企業的更名、遷移、增減資金和其他變更資料，以及核准登記新成立企業的相關檔案全部歸檔，並填寫《外商投資企業基本情況備案表》，詳細記錄了外商投資企業的財務結構、投資成分、經營範圍等資訊，使我市外商投資企業的列管率達到了95%以上。三是會計基礎規範化。《會計法》規定：各單位必須依法設臵會計帳簿，並保證其真實、完整。這既是國家法律的強制性規定，也是各單位加強經濟管理的客觀要求。根據省廳《關於加強單位會計管理規範會計工作的意見》的“單位必須使用縣級以上財政部門統一監管的會計帳簿”這一要求，我們通過市局從上海立信會計師事務所購來一套完整的適合外商投資企業使用的會計帳簿，通過多方徵求意見，結合我市外資企業的實際使用情況，統一設計印製了會計帳簿、憑證，推行後深受

　　企業的歡迎。在此基礎上，按照《山東省會計基礎規範化標準》的要求，派專人對新成立的外資企業會計基礎工作進行督導檢查，從健全各項財務規章制度入手，加強企業的財務管理，從根本上杜絕不設帳、帳外設帳、偷稅漏稅等違法違紀行為的發生。四是資訊制度化。隨著新的《會計企業制度》在外資企業的實施，由於一些企業沒有完善的法人治理結構和有效的內部控制制度，為防止日常快報和年終決算的會計資訊失真，我們從提高企業財務人員素質、規範企業的財務行為入手，每年舉辦兩期企業財務人員培訓班，聘請專人講解企業會計制度和出口退稅相關知識，場場都是座無虛席。而且將日常快報、年終決算工作作為年終評比表彰的依據，從而保證了我市外資企業的資訊上報工作的真實性和制度化。

　　五、精心準備，開展全市企業經營狀況的調查，將企業快報範圍擴充套件至全市外資、規模以上企業

　　幾年來，經過各級財務管理部門對企業財務工作力度的不斷加大，企業財務人員素質的全面提升，全市企業財務資訊質量有了明顯的提高，企業財務資訊已成為各級政府實施巨集觀調控、制定科學決策、監測經濟執行的重要依據。為了全面總結全市企業的產銷情況、執行態勢、財務狀況、改革影響和政策效果，針對存在的突出問題，深入剖析問題的成因，提出解決措施，為領導決策和調控經濟執行提供第一手資料，我們對全市企業經營狀況開展了一次調查工作，並將企業月快報範圍擴充套件至全市規模以上企業。具體做法是：一是摸清底數，登記造冊。自去年6月份，我們就開始了規模以上企業報表的籌備工作。為了確定企業戶數，我們先後諮詢了統計局、經貿局、中小企業局、工商局等部門的與企業有關的科室，查檔案，確定規模以上企業的名單，費盡周折，但結果並不令人滿意。為了堅決保證統計規模以上企業戶數的真實性和全面性，我們通過有關方面協調，從國、地稅局分別抽調一名業務精通、熟悉基層分局情況的同志，專門成立普查小組，以摸清底數。歷時一個多月的時間，走遍全市國、地稅23個分局。一起對國稅局提供的1088戶增值稅一般納稅人和地稅局提供的120戶規模以上的建築、房地產、飲食服務業的企業名稱、法人、地址、聯絡人、***等基本資訊進行登記，同時從工商局、外經貿局、外匯管理局、海關等涉外部門查清全市377戶外商投資企業的基本資訊，為下一步工作的開展做好準備。二是充分準備，合理安排。首先，我們印發了1500份《企業基本資訊登記表》、《企業主要經濟指標表》、《榮成市企業主要財務指標快報》、《榮成市外商投資企業主要財務指標快報》。其中，《企業基本資訊登記表》囊括了90多項企業基本資訊和財務狀況資訊;《企業主要經濟指標表》包含企業2002年至20xx年主要經濟指標和所有稅種的稅收情況;《榮成市企業主要財務指標快報》和《榮成市外商投資企業主要財務指標快報》則對內外資企業今後月報表有了具體的報送要求。並編印了1500本《資料彙編》，詳細介紹了關於全部企業按季上報經濟執行分析的要求和寫作參考提綱，並從歷年各重點企業上報的經濟執行分析中精選16篇水平較高的材料彙編成冊，供各企業財務人員參考學習。然後，我們以財政檔案形式把《關於開展全市企業經營狀況調查工作的通知》下發至各鎮政府、市經濟開發區財審局、石島管理區財政局、市級重點企業***集團***，從會計師事務所借調兩名業務精通、授課經驗豐富的同志，深入基層，逐鄉鎮集團召集企業財務人員，集中進行培訓，結合新企業會計制度的有關內容，講評帳務處理和會計報表基本技能常識，實現規模以上企業財務報表人員人人過關，全力保證了上報的會計資訊質量。三是嚴格把關，保證會計資訊的時效性和真實性。應該說，在我們所布臵每月開始向財政報送報表的規模以上企業中，有不少的企業以前從未向有關部門報送報表，一時很難形成習慣。有的說工作忙，有的稱不會報，還有的直接表態：又忘了。對此，我們全科同志始終保持良好的工作態度，一遍一遍地做工作，一遍一遍地催報。精誠所至，金石為開。到目前為止，全市 350戶外資企業、800戶規模以上企業基本都能按時報送月快報表，上報率已經達到70%以上。收到報表後，我們馬上組織人員加班加點，搞好報表資料的彙總整理工作。邊彙總整理、邊向企業諮詢查證，一絲不苟，嚴格把關，不放過任何一個可疑資料，不漏掉任何一個上報單位。彙總整理後，提取當期暨同期的固定資產投資、銷售收入、實現利潤、繳納稅金等重點指標資料，上報給相關各部門和有關領導。目前，全市《企業基本資訊登記表》、《2000—20xx年企業主要經濟指標表》也進入後期資料、資訊的整理錄入階段，為建立一套完整的全市企業基本資訊和經營狀況資料的查詢系統做好準備。不僅如此，通過這次調查工作，使一些以前未納入財政財務管理的企業從此列入財務管理範圍，部分上報企業財務資訊消極的企業也變得積極起來，從而保證了全市企業財務資訊上報工作的規範化、制度化，為將來全部企業能夠通過登入“山東財政資訊”網站完成月報表的報送工作打下牢固的基礎。

　　六、總結經驗，按時圓滿完成20xx年度企業決算編報任務 決算資料是全市企業生產經營成果和地區經濟執行情況的總體反映，是制定經濟政策和實施巨集觀調控的主要依據。根據市局安排，20xx年企業科擔負國有、外資和地方金融三大行業決算編審任務。雖然今年的決算報表結構沒有發生大的變化，但編報數量比去年增加了，質量標準比去年提高了，報表的填報內容針對去年存在的問題進行了規範調整。時間短，任務重，必須進一步重視和加強這項工作。為此，我們層層開展培訓，認真貫徹財政部和省廳關於今年決算編報的工作要求，全面瞭解決算報表內容，熟練掌握決算應用軟體操作和決算分析方法，按時高質量地完成決算編報任務。共編報決算385戶，其中，外資企業決算300戶，比去年增加120戶，佔全威海市總戶數的1/3，受到上級領導的表揚。同時，我們還進一步重視和加強企業決算資訊分析研究工作，發揮熟悉企業情況，掌握經濟動態的業務優勢，及時寫出年度經濟執行分析報告，充分體現企業決算資訊的利用價值。

　　回顧以往的工作，雖然我們取得了一點點的成績，得到了局領導的重視和上級業務部門的肯定與表揚，但我們深知做的還很不夠，離上級的要求還差得很遠，與其他兄弟縣市區相比也存在不小的差距，我們會繼續努力，取長補短，使我市企業財務工作再上一個新臺階。

　　財務決算會領導講話***二***：

　　同志們：

　　今天，我們在這裡召開***公司20xx年度財務決算工作會議，會上，資產財務部全面安排了20xx年度財務決算工作，勞動人事處、社會保障處、社群管理中心等從各自的專業管理角度，對決算工作提出了具體要求。下面，我就做好20xx年度財務決算工作講幾點意見。

　　一、統一思想，提高認識，深刻理解財務決算工作的重要意義

　　財務決算是對全年工作的綜合評判，是對全年預算實施效果的全面檢驗，也是制定20xx年各項工作措施的重要依據。

　　我們***公司的下屬單位，是剛剛從***和***公司劃轉過來的，目前***公司尚在籌備組建當中。在移交過程中，不可避免地存在這樣或那樣的遺留問題。在這種條件下，做好20xx年度的財務決算工作，就顯得尤為重要，引起我們的高度重視。要通過這次決算，把賬核實，把資產界定明確，把我們的家底真正摸清，把遺留問題充分反映出來，盡最大努力予以解決。因此，各單位一定要把財務決算工作切實抓緊抓好，按照準確及時、內容完整、手續齊備、報送及時的工作方針，在時間緊、工作量大的情況下，緊密配合、加強溝通和協調，把企業財務決算工作做實、做精、做細。各單位還要從規範財務管理行為、提高經營管理水平、促進科學發展的高度出發，充分認識決算重要性，增強做好決算工作的信心和決心，努力完成決算工作任務。

　　二、加強領導，落實責任，形成明確有效的工作格局。 決算工作是一項龐大的系統工程，要保證此項工作順利進行，必須建立上下級單位之間、各部門之間、與母體公司之間有效的協調和溝通機制，明確各自的工作任務，及時解決出現的問題，為決算工作正常開展創造前提條件。

　　今天來參加會議的有各單位領導和財務部門人員、勞資社保人員，會後要及時召開專題會議，研究佈置本單位的財務決算工作。要建立決算工作責任制，完善工作體系，形成主管領導親自抓，財務部門具體負責，有關部門積極參與的工作氛圍。各單位要迅速行動，層層落實責任，保證決算工作如期進行。各部門之間要加強聯絡，多交流、多溝通，隨時掌握工作動態，統一口徑。財務部門要發揮協調、指導的作用，及時掌握各單位決算的進度、存在的問題，推廣各單位在決算中的好經驗和做法，對決算過程中出現的新情況新問題給予指導和幫助，儘量使問題得到及時解決。

　　三、明確任務，精心組織，紮實推進決算工作

　　做好財務決算的基礎性工作。清理產權關係、界定管理責任，明確財務決算的範圍。認真做好專項工程、固定資產、應收賬款、存貨等資產清查工作，核實家底，按照管理流程，規範會計核算，為***公司財務管理的規範執行奠定基礎。

　　各單位要嚴格遵守《企業會計準則》及**集團關於財務決算管理的有關要求。嚴格執行統一的會計政策，規範會計核算，依據真實的交易事項、會計賬簿資料編制年度財務決算，做到賬實相符、賬賬相符、賬表相符，規範確認各項收入、及時結轉、分攤成本費用、足額計提各項減值準備。

　　要加強相關部門的分工協作，決算工作不僅是對財務資料的統計，還涉及到物業管理、專項工程、人力資源、社會保障等非財務部門的業務，各單位要建立協調運轉機制，加強與各業務主管部門的溝通，密切配合，團結協作，保證資料真實、準確、口徑銜接一致。要加快決算進度，提高會計資訊的時效性，處理好進度與質量的關係，既要保證按時完成決算任務，又不能降低對報表質量的要求。要開展年度財務決算管理和報表編制質量稽核評比工作，對成效顯著、上報及時、質量較高的單位進行表彰，對工作不力、存在問題較多的單位要進行通報批評。

　　四、嚴謹規範，合理及時，確保決算報表的報送

　　財務狀況、決算資料、經營成果最終都要通過決算報表反映出來，關係著決算工作的成敗，也是對一個單位會計基礎工作水平的檢驗。因此，在財務決算報表報送工作中，要體現真實性、及時性、全面性，並做好財務分析。

　　一是體現真實性。要真實反映一年來的經營成果，只有真實，才會有價值，只有真實，財務決算才能有真正意義。情況真實了，就能為我們分析問題、研究問題、解決問題提供了依據。要認真學習貫徹決算工作會議精神，明確各項要求，細化財務決算編制方案，明確決算管理與編制要求，如實編制各期財務決算報表，客觀、真實、準確地反映財務狀況和經營成果。

　　二是體現及時性。財務決算中，各級報表的報送時間都有嚴格的時間要求，下級單位的報表報送不及時，就會引起上級機關的彙總和報出時間，就會逐級引起連鎖反應，所以，一定要按時報送決算報表。對各單位財務報表報送的時間也要納入考核評比範圍。

　　三是體現全面性。就是要做到不遺漏，不能只報告好的，不報告不好的;只報告一方面，而忽視另一方面。嚴格按照《財務決算報告管理辦法》及國家財務會計制度規定，落實決算工作責任制，規範操作，做到戶數不丟，資料不漏，環節不少、程式不減。加強對決算資料的稽核，提高各類報表和資料的編制質量，避免錯報、漏報，堅決杜絕不報、瞞報、弄虛作假等情況發生，有效防止財務決算資料失真失實。只有完整全面報告財務狀況，才會客觀真實反映單位的財務活動狀況，這樣財務報告才是有價值的。

　　四是做好財務分析。財務分析是對資料的詮釋和補充。因此大家要跳出數字看數字，找準問題，找出差距，總結經驗，及時提出建議意見，這樣有利於我們管理水平的提高。

　　五、統籌兼顧，加強協調，使決算與日常工作相互促進 ***公司經過前一段時間的調研和籌備，20xx年的總體工作思路已清晰，各項措施也已明確。20xx年，我們總的工作思路是：穩固“一個基礎”、實施“兩項保障”、構建“三條支柱”。即：以社群和諧穩定為基礎;以規範管理、建立完善各項管理制度為保障;以物業管理、文化建設、專案開發為支柱，構建可持續發展的框架，營造發展壯大的良好環境。另外，集團也將出臺《20xx年經濟執行方案》，對財務管理、執行管理、物質採購管理、專案開發管理、合同管理、人力資源管理、社會保障管理等業務管理，都有明確的制度要求。配合規範管理，還要舉行幾期培訓班，首期培訓班已於本月一日開班，參加學習的人員正在接受嚴格而正規的培訓。

　　我們參與決算的人員也要適應這種規範管理的要求，創造性地開展工作。要通過這次財務決算，對業務人員的工作態度、業務能力、工作水平進行全面檢驗。希望大家克服畏難情緒，處理好決算工作與日常管理工作的關係，統籌兼顧，合理安排，克服困難，確保決算工作與日常管理兩不誤、兩促進。

　　同志們，決算工作政策性、專業性都很強，涉及面又很廣，做好這項工作需要大家的共同努力。希望同志們發揚團結協作精神，迎難而上，高標準、高質量地完成20xx年度決算工作。

　　謝謝大家!

　　財務決算會領導講話***三***：

　　各位財務人員：

　　今天是24節氣的冬至，按照古歷，“四時五行”中有“春生、夏長、秋收、冬藏”之說，在這藏器以待、養精蓄銳的時節，公司召開財務決算會盤點一年來的辛勤耕耘，意義重大，希望大家把這個會開好。藉此機會，我給大家談談自己的幾點意見。

　　首先，我給大家簡單回顧一下公司財務工作一年來所取得的成績。

　　今年，在公司全體財務人員的努力下，截止11月底，公司在建專案部上繳資金**億元，完工收尾專案上繳資金00萬元，海外專案回款00億元***歸還局貸款00萬元***。在資金使用上，公司供在建專案部週轉00億元，代收尾專案支付欠款00萬元，為海外專案付款00萬元，撥付人力中心00萬元，經營開發使用00萬元，支付到期銀行承兌匯票00億元，付社保款00萬元。在內外部環境極為嚴峻的情況下，基本保障了公司整體生經營的正常執行。通過熟練運用各種稅收優惠政策，尋求國家政策支援，本年度獲得研發支出加計扣除節稅00餘萬元，裝置抵免營業稅00萬元。本年度海外專案辦理出口退稅00萬元，獲得20xx年對外經濟技術合

　　作專項資金貼00萬元。高新技術企業資格現已通過湖北省評審，目前正在等待全國高新辦的最後審查，如果通過，公司又將享受三年優惠稅率。在集團公司年度財務工作評比中，公司財務系統獲得了二等獎的榮譽。這些成績的取得，離不開在座的各位辛勤的工作，在此，我代表公司向各位表示衷心的感謝。

　　雖然取得了一定的成績，但存在的問題也不少。例如部分綜合分包型專案部付款審批程式執行不到位、簽字手續不到堂;專案部現款上交主動性不高;專案經費執行不嚴，部分專案超標等。

　　針對這些問題，我想強調一下當前及今後要切實抓好的幾項重要工作。

　　1、把握時機，加大債權債務清理力度。年關將近，大家要及時清理債務，千方百計籌措資金，確保農民工工資按時發放，維護企業穩定。認真梳理債務物件和主體，對可能造成訴訟、上訪等影響企業信譽的，要提前做好溝通和解釋。

　　2、抓好資金集中管理，確保資金鍊穩定執行。各位財務主管要嚴格按照集團公司的相關規定，在六大銀行範圍內開戶並辦理授權，確保股份公司資金集中管理的整體效果。積極加強與業主單位和開戶銀行的溝通工作，爭取完成年度資金集中度目標。財務負責人作為現款上繳的主要責任人，務必重視現款上繳工作，在資金上嚴格執行收支二條線，公司墊付的社保款、內部借款、和其他墊款、降造必須在收款後無條件上繳公司，專案生產資金確實困難可以向公司申請內部借款，由此保證公司整體資金執行正常。

　　3、強化財經結算紀律，堅決杜絕多付、超付、無合同付款，實行大額付款聯籤制度。對職工民工工資支付、物資採購、裝置購臵、裝置外租、工程款的支付必須嚴格按照公司管理制度的要求執行。

　　4、細化成本費用控制，提高盈利水平。一是要繼續深入推行紅線責任成本管理和架子隊建設標準化管理，從源頭和根本上抓好在建專案成本控制，提高專案毛利率水平;二是繼續抓好專案經費控制，精打細算，勤儉節約，持續降低專案間接費用。

　　5、深化全面預算管理。明年將是股份公司全面宣傳和積極推廣落實全面預算管理的開局之年，各位財務人員要認真學習股份公司即將釋出的《中國中鐵全面預算管理手冊》，要充分認識自己在本企業全面預算工作中的角色擔當。你們要科學、細緻地編制好財務預算，並牽頭各部門編制好專案責任成本預算。全面預算工作的實際落地需要通過在座的各位帶動我們財務人員，進而帶動我們全公司其他各部門業務人員共同來推進。

　　6、積極服務，當好參謀助手。財務工作在很大程度上是服務工作，既要服務於公司的重大決策，又要服務於生產經營的細小環節，接觸的人多，遇到的事多，碰到的問題也多，財務人員既要堅持原則，也要不失靈活。既要及時、快捷、準確的提供決策資訊，也要善於甘當“幕後英雄”。

　　7、加強學習，不斷提高素質。各位要隨時加強專業理論的學習，提高綜合管理素質。社會不斷的在發生變化，企業也在不斷的發展，財務管理的內容也在變化和調整，各位要務必緊跟時代步伐，不斷用新知識、新理論武裝自己的頭腦，為公司發展做出貢獻。

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