辦事處財務管理制度

　　在辦事處都有些什麼財務管理上的規定呢?下面小編要帶你探討的是辦事處的財務管理制度

　　：崗位設定及職責

　　1、 辦事處的組織機構一般應包括以下崗位：辦事處經理、會計主管、出納、文員、庫管、庫工、業務員。

　　2、 辦事處經理、庫管、文員、庫工、業務員基本崗位職責參照公司其他相關檔案內容。

　　3、 辦事處財務配置：辦事處須設專職會計主管一名、出納一名。出納可由辦事處其他崗位的人員兼管。

　　4、 辦事處會計主管由公司財務部審查聘用並派駐，公司財務部負責對辦事處財務工作進行指導和檢查。

　　5、 辦事處會計主管的工作歸屬公司財務部統一領導和評價，辦事處經理負責對辦事處會計主管進行考勤管理、臨時工作安排等，辦事處經理根據會計主管的日常工作表現，對會計主管的任用、解聘有建議權。

　　6、 屬於辦事處管理範圍的會計工作，由會計主管向辦事處經理報告;屬於公司管理範圍的會計工作，由會計主管向公司財務經理直接報告。

　　7、 辦事處出納業務應接受辦事處會計的指導和管理。

　　：主要工作職責

　　1、 進行辦事處經營業務的會計核算，組織、實施辦事處與總公司、客戶的業務往來對帳工作。

　　2、 編制辦事處財務報告和其他經營報表，為公司和辦事處管理決策提供及時準確的資料支援。

　　3、 進行辦事處財務分析，為公司和辦事處的管理提出合理化建議。

　　4、 監督辦事處內部控制執行情況，對辦事處資產完整負部分管理責任。

　　5、 協助辦事處經理進行資產和存貨管理，包括協助辦事處進行庫存管理和庫存帳務的記錄核對。

　　6、 協助辦事處經理進行費用控制。

　　7、 監控辦事處客戶的回款情況，及時報告應收賬款風險。

　　：費用及資金管理

　　1、 辦事處費用嚴格按預算管理。預算外費用應進行特殊審批後方可開支。

　　2、 辦事處經費，按月撥付。辦事處經理會同會計主管，根據預算和實際支出計劃，月末共同擬訂下月資金撥付申請，由會計主管於每月2日前，向公司銷售部提交資金申請，銷售副總稽核同意後，轉財務部稽核，最後經董事長審批。審批後的資金申請，由公司財務部安排付款。

　　3、 撥付辦事處經費時，每次撥付金額不超過10萬元，月支出資金超過10萬元的，應分多次撥付。

　　4、 辦事處經費由公司匯到辦事處經理的個人銀行卡中。該卡作為辦事處經費收支專戶，辦事處經理的個人收支專案不要混於其中。

　　5、 辦事處應設出納崗位進行現金管理。辦事處的庫存現金不應超過5000元限額。辦事處出納對辦事處現金負有保管責任。出納工作應做到日清月結，每天應核對現金賬實餘額，會計主管每月末應對現金餘額進行核實並出具現金餘額調節表。辦事處現金餘額包括銀行卡餘額和庫存現金***即現鈔餘額***。

　　6、 庫存現金不得私自挪用，不能白條抵賬，不能私自外借。白條是指未履行公司授權審批手續的借款條。

　　7、 因工作需要，如出差、業務招待、購買辦公用品等，需要先借支現金時，必須由經辦人員填寫借據，經辦事處經理和會計主管共同審批簽字，出納方可辦理現金借支手續。200元以下的支出，一般不用借支，由經辦人墊付，然後憑正式發票或收據報銷。

　　8、 費用支出必須取得收款方的發票方可報銷，確實不能取得發票的，可以憑收款方收據或收條報銷。取得的非定額發票上要註明有“禧天龍”字樣的單位名稱，票據填寫要完整、印章要清楚，符合稅務規定。收據應加蓋收款方單位單位公章，收條應由收款人親筆簽名，並註明收款日期、收款事項、身份證號、電話等等***。

　　9、 費用報銷票據或彙總報銷憑證由辦事處經理和會計共同簽字後從出納處進行報銷。

　　10、 辦事處出納負責登記現金日記賬。現金日記賬應將業務收入和費用支出分開進行登記。現金日記賬應作為資金申請表的附表，每月向公司提交。

　　11、 報銷事宜應由經辦人員親自辦理，不得相互轉讓或讓他人代替辦理。

　　12、 辦事處出納離任，應由離、接任雙方辦理交接手續。離、接任雙方對

　　庫存現金共同進行盤點，由會計進行監盤，盤點後由接任方填制交接盤點表，並由原、接任雙方及監盤人簽字。出納離任的，會計應會同離、接任方對所有銀行卡餘額進行確認。會計應在出納離任前對銀行卡的所有收支業務與賬面記錄進行復核確認。除辦理資金財產移交外，還應辦理業務單證、賬務、未了業務的移交手續，移交中的未了事宜及業務憑證，應列明清單，寫明情況，並由會計見證簽字。

　　：庫存管理