最新餐飲會計的工作職責範文

　　會計是以貨幣為主要計量單位，運用一系列專門方法，核算和監督一個單位經濟活動的一種經濟管理工作，旨在提供會計資訊和提高經濟效益,下面,小編給大家介紹一下關於會計的崗位職責範文5篇,歡迎大家閱讀.

　　會計的工作職責1

　　1、核對各類報銷或支出的憑證，根據無誤憑證辦理各項業務的資金收付，並序時登記現金帳和銀行帳，做到日清月結，數字準確，帳目清楚，每月及時核對銀行對賬單，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符。

　　應核對會計記帳憑證和原始憑證金額是否準確，檢查票據是否合規，審批是否齊全，再根據資金渠道確認支付，特別是專案資金，要確認專款專用;涉及資金日記帳要及時核對。每月應核對好指標收支餘、非稅資金收支餘情況，做到心中有數。

　　2、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不私借、挪用公款，不得以白條抵頂庫存現金，確保帳款一致;

　　《現金管理條例》規定1000元以上的支出應轉賬結算，但實踐中特別是鄉鎮基層頻繁使用現金，突破是家常便飯，也沒見誰因此而挨批。但現金結算將會逐步退出，也不適合頻繁使用。想想連農民補貼都早一卡通了，還有什麼現金報銷的藉口。

　　4、及時、準確做好工資等專案發放和代扣款項工作、繳納稅費;

　　大部分地區工資已經統發，但代發和代扣還要依賴於單位，要做到細心核對，最好是相關業務人員進行復核，減少出錯率。

　　5、做好財務印鑑、出納崗介質、空白支票和收據的管理使用，設立支票、收據和印章等各類使用臺賬;

　　不要為圖方便或信任，將印鑑交與一人掌握，這是保障財政資金安全，避免個人責任風險;使用時應建立使用臺賬，可以劃清責任;一些財務人員捲款而逃就是內控不到位，沒有或沒執行制約機制。

　　6、做好應收款項的回收工作;

　　應及時根據賬面提供應收款項明細，督促和回收佔用資金;

　　7、做好有關單據、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作;

　　體力活，不多說。

　　8、完成領導交辦的其他工作。

　　會計的工作職責2

　　1、負責生產成本的核算，認真進行成本、開支的事前稽核;

　　2、嚴格控制成本，促進增產節約，增收節支，提高企業的經濟效益

　　3、負責對生產成本進行監督和管理;督導成本控制及清點存貨，審查原材料的採購

　　4、認真核對各項原料、物料、成品、在製品收付事項。負責編制原材料轉賬傳票。負責編制工廠成本轉賬傳票

　　5、隨時抽查企業原材料供應情況

　　6、根據成本報表預測成本。就產品的銷售價格編制報表，向財務經理提供資料

　　7、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂並定期歸檔

　　8、參與存貨的清查盤點工作，企業在財產清產中盤盈、盤虧的資產，要分別情況進行不同的處理

　　9、負責編制材料的領用分配表，進行會計核算

　　10、負責核算企業工資、基金情況;

　　1每月對生產部提供的工資核算原始資料進行稽核，包括加班工資和員工公傷、探親、事假的按比例扣款計算是否準確;負責監督新員工的現金工資計算、離職公司員工的工資消除、員工各時期的工資增減變動等是否準確無誤;

　　2將稽核無誤的工資原始資料經主管領導簽章後，編制員工工資彙總表;按時將工資輸入軟盤送交主管，經領導審閱後送交出納員，以保證工資的及時發放;

　　3根據上級規定的提取比例，以工資總額為基數，正確計算工會經費、娛樂活動經費、員工福利基金，按列支科目填制記賬憑證;

　　4核算個人所得稅及其他應扣款項;

　　5配合生產部做好人工費用的統計工作，提供獎金計算依據;

　　6定期核對各部門實發獎金數，核對發放人數和發出數是否一致，並妥善保管當年工資、獎金髮放資料、計算工資的各種會計憑證、報表、工資晉級表等;

　　7掌握非在冊人員的勞務費支出情況，嚴格按支付手續支出。

　　11、每月月底按時分攤各部門待攤、遞延費用以及各項預提費用

　　12、辦理其他與成本計算有關的事項

　　13、公證和誠實地履行職責，並做好企業的有關保密工作

　　14、完成財務經理安排的其他工作

　　會計的工作職責3

　　1、編制單位年度部門預算、決算及各類財務報表，科學合理加快部門預算執行進度;

　　預算執行要考驗會計人員的經驗積累和把控能力，要確保收支平衡和工作正常運轉，控制支付節奏注意不是支出節奏，那是領導審批決定的，儘可能避免年底突擊花錢或中途無錢可用的情況。

　　2、做好單位日常業務原始憑證稽核、會計核算、納稅申報等工作，及時登記財務總帳及各類明細帳目;

　　基本功，沒有幾把刷子，還是老老實實按規矩做，心態要正，別想著投機取巧，如平常不認真記帳不、對帳，只要一到出報表你就會象熱鍋上螞蟻，差一分錢不平衡就夠你受的。納稅申報相對要求會計人員及時掌握稅收政策變化，合理籌劃，按期申報，現在網上申報遲報、不報會有滯納金、罰金，按道理這應該由責任人承擔損失，但現實中往往由單位兜了。

　　3、每月做好單位各類款項對賬事宜;

　　如每月底應做好與國庫集中支付系統、實有資金賬戶、財政專戶及出納進行指標、非稅收入、銀行存款、現金等核對工作，做到帳帳相符、帳款相符、帳實相符;

　　4、做好專項資金的稽核和核算工作，確保專款專用、專戶管理、專項核算;

　　專案支出要嚴格按照使用範圍支出，匹配相應的收支渠道，杜絕違規擠佔、挪用、套取、截留等行為。

　　5、建立固定資產、存貨明細賬核算，及時做好資產增減變動帳務處理，定期進行清查盤點，做到帳帳、帳物、帳卡都相符;

　　分類做好固定資產、存貨的明細賬，及時錄入資產系統，做到專案完整，脈絡清晰。

　　6、定期做好往來款明細清理核對工作;

　　應及時通知業務部門和出納收回外單位或個人佔用的單位資金，保留好催收記錄，對於單位往來要有確認書，統籌安排資金，確保單位現金流;

　　詳見：實戰篇|“往來帳”審計的幾點思考

　　實操|行政事業單位往來帳款的清理方法

　　7、負責財務票據、財務印鑑、各類介質的保管和使用;財務專用章和法人印鑑應與出納分置

　　詳見：基礎|單位印鑑在財務工作中的使用

　　如非稅票據、稅票等財務票據的開具，財務專用章和法人章應與出納分置，各類銀行或財政加密介質會計端的保管和使用。

　　8、協助出納做好資金支付、發放及代扣款項等複核;

　　如：工資、獎金、獎勵金、福利、代扣個人款項、個稅等表格，簽發銀行票據的複核及蓋章。

　　9、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔;

　　詳見：基礎|說說會計檔案的管理

　　10、完成領導交辦的其他工作。

　　會計的工作職責4

　　1、各類資產採購合同的稽核及保管;

　　2、參與制定固定資產的採購流程並持續完善;

　　3、參與制定各類資產的會計政策、認定標準和工作流程;

　　4、準確進行資產的初始計量入賬;

　　5、定期對資產進行清查、盤點，保證賬實相符;

　　6、履行資產的清理和報廢流程清理的會計處理;

　　7、定期對資產進行減值測試;

　　8、參與全面預算中有關折舊、資本性支出等預算;

　　9、製作各類資產折舊表或攤銷表;

　　10、製作各類資產的使用分析報告;

　　11、資產相關應付餘額的分析和支付憑證的製作;

　　12、領導交辦的其他臨時性工作。

　　會計的工作職責5

　　1、對賬工作：

　　1賬證核對：是指會計賬簿記錄與會計憑證原始憑證及記賬憑證有關內容金額核對相符。

　　2賬賬核對：是指總賬與明細賬的借貸發生額及餘額核對相符。

　　3賬實核對：是指會計賬簿記錄與實物、款項實有數核對相符賬實核對一般有四個方面：現金日記賬餘額與庫存實盤現金核對;銀行存款日記賬餘額和銀行對賬單核對可複核出納做的銀行存款餘額調節表調解試算平衡;總賬資產的發生額及餘額和實物資產明細賬實物盤點金額核對;應收、預付、應付、預收等與供貨商、客戶的往來款核對至少一年一對賬。

　　2、關賬工作：一般情況如下

　　1結轉各項營業成本工業涉及原材料及輔料---在產品—庫存商品的成本結轉、工業製造費用的標準分配;

　　2計提營業中的涉及的各項稅金;

　　3計提固定資產累計折舊按部門分攤費用;

　　4計提無形資產累計攤銷按部門分攤費用;

　　5計提應付職工薪酬按部門分列費用;

　　6涉及的各項預提費用按部門分列費用;

　　7調整盤盈盤虧的賬務處理;

　　8有關損益結轉收入、成本、費用結轉入本年利潤。

　　3、編制報表：

　　1科目彙總表或電腦賬的試算平衡表核查;

　　2編制會計報表：資產負債表與利潤表;

　　4、納稅申報：

　　1時間：在次月1日到15日內進行上月的納稅申報;

　　2資料：基本資訊情況表;增值稅申報表分一般納稅人與小規模納稅人類別，一般納稅人涉及銷項與進項的附表、營業稅申報表;個調稅申報表;季度企業所得稅預繳申報表每季的次月申報，分查賬徵收與核定徵收類別;會計報表資產負債表與利潤表;其他資料。

　　3申報方式：主要兩種，手工稅務大廳申報和電子申報。

　　4電子申報流程：核定更新資訊----填寫報表----傳送報表----收取回執----下載列印稅單申報成功一週左右。

　　5、整理歸檔資料：

　　1列印整理會計憑證、裝訂憑證;

　　2列印整理會計實務操作報表及納稅申報表、裝訂報表;

　　3裝訂增值稅發票進項抵扣聯;

　　4銀行對賬單等其他資料。