商業養老保險論文

　　養老保障是近年來我國談論得比較多的話題,無論是國家、政府還是個人,都時刻關注著我國養老保障事業的發展。下面是小編為大家整理的商業養老保險論文，供大家參考。

　　範文一：商業養老保險需求探究

　　一、選題背景

　　2000年中國60歲及以上人口占總人口的比例達到10.33%,標誌著我國正式進入老齡化社會。儘管人口老齡化體現了醫療水平和生活質量的提高，但也給社會帶來了沉重的負擔，使各國的社會保障系統面臨嚴峻的挑戰。同時，在改革開放後，隨著中國經濟飛速發展，中國家庭結構也隨之發生了巨大變化上。千百年來，中國養老模式一直以家庭養老為主，即要家庭成員承擔在經濟上供養老人，生活上照料老人，精神上慰籍老人的責任。而在中國家庭規模日益縮小、小家庭益居於主導地位的背景下，家庭養老資源不斷縮減，隨之家庭養老供給能力急劇減弱。以上的種種現實問題必將對中國養老體系帶來重大沖擊和挑戰，在這樣的背景下，研究中國商業養老保險市場的發展現狀、未來戰略無疑具有重要的理論意義和現實意義。

　　二、研究現狀

　　國內外學者對於商業養老保險需求的影響因素研究較少，主要集中在壽險需求方面的研究，考慮到商業養老保險是壽險的重要組成部分，其需求水平與壽險需求有很大的相關性，所以可以參考影響壽險需求的因素對商業養老保險需求的影響因素進行分析。國外學者認為影響人壽保險需求的因素主要有：收入、利息率、保險費率等，在Berekson1972，Browne，Kim1993的研究中，將家庭結構，贍養率作為解釋變數，得出贍養率與壽險需求正相關的結論。在國內學者中，楊舸2005，田澎2005，葉建華2005應用自迴歸分佈滯後模型對首先需求進行實證研究，他們認為國內生產總值的增長和壽險業自身的發展是壽險需求增長最主要的原因。葉桂君2008，海琳娜2008選取了目前保險市場上兩款較有代表性的產品,通過對其年金給付、壽險保障和投資分紅等特點進行分析,為在老齡化時代養老保險產品的選擇提出建議。此外，魏華林2009，李金輝2009，在其著作中也分析了影響壽險保險需求的因素，並對美國1970~2004年的資料進行了分析。得出了影響美國壽險需求因素的模型：LNLP4.2541.207LNRGDP1.268LNADR0.607AR1其中LP為人均壽險保費，RGDP是人均實際GDP，ADR為撫養係數。根據以上模型，得出實際人均GDP與人壽保險需求之間呈正相關，撫養係數對人壽保險需求有較強的正影響，人壽保險需求的一階滯後對當期人壽保險需求有正向影響。在此模型中撫養係數的係數大於人均GDP的係數，魏華林與李金輝認為這主要是由於美國的社會傳統，由於美國崇尚自由，老年人的贍養主要是依靠社會保障和商業保險，而不是依靠家庭養老。

　　三、商業養老保險市場現狀

　　一商業養老保險概念界定

　　國際上通行的的養老保險的“第三支柱”是指個人在工作期間為養老所進行的出現以及投資，在退休後將其積累所得以年進化的方式提取，歐美一些國家的通常做法是為個人建立養老計劃，我國的第三支柱主要是指商業養老保險。商業養老保險的主要目的是在對投保人的資產保值增值的基礎上，為投保人提供穩定現金流。產品形態包括DC型的投資連結險、DB型的傳統商業養老保險、分紅險以及萬能商業保險等，包括個人年金和團體年金，以下對團體商業養老保險和個人商業養老保險進行分析。

　　二團體商業養老保險的歷史與現狀

　　我國的團體商業養老保險是作為企業經營性補充保險發展起來的，目前，我國的商業養老保險市場正處於一個艱難時期。我國團體養老保險業務的主要形態是為企業提供企業年金以外的補充養老保險，定位的主要銷售物件一直是城鎮企事業單位。這使得團體商業養老保險必須與企業年金競爭，隨著企業年金的逐漸發展，兩者之間的區別越來越小。近年來，企業年金對團體商業養老保險的基礎作用越來越顯著，自2005年以來，團體商業養老保險規模急劇萎縮，從2005年的595億元下降到了2011年的37億元，儘管在2012年略有回升，但其總保費仍不到100億元。

　　三個人商業養老保險的歷史與現狀

　　我國的個人商業年金髮展比較滯後，需要追溯到1982年，到2000年，我國的個人商業養老保險逐步被確認為職工養老保障的重要組成部分。從表格1中看，雖然個人商業養老保險在近年來已經處於上升勢頭，但從絕對份額，仍然不是很高，在2011年才剛突破10%，所以，從這個角度看我國商業養老保險仍處於探索階段。

　　四、商業養老保險影響因素的實證分析

　　一變數的選取

　　1被解釋變數：本文研究的是商業養老保險的發展狀況，以往學者對保險發展情況的研究，一般用總保險費衡量保險市場的發展狀況，所以本文也選取了商業養老保險的保費收入作為被解釋變數，用prem標表示。

　　2解釋變數：①經濟發展水平。依據馬斯洛的需求層次理論，只有在經濟發展水平提高的情況下，人們對商業養老保險的需求才會增加。本文選取GDP作為衡量經濟發展水平的指標，用GDP表示。②老齡化程度。參照之前學者的研究習慣，本文也選取了老年人口撫養比作為衡量社會養老負擔的指標，用odr表示。③通貨膨脹程度。商業養老保險的特點是在交了保險費之後，過上幾年甚至十幾年，當被保險人達到一定年齡，才開始領取年金，所以可能會受到通貨膨脹的影響。本文選用的是以平均消費價格衡量的通貨膨脹情況，用i表示。

　　二資料來源

　　本文選擇的樣本資料的時間範圍是2001~2012年，如表格2所示。在中國，商業養老保險通常是指個人年金保險和團體年金保險，所以本文所用資料為個人年金和團體年金保費之和，其中團體年金保費和2012年個人年金保費的資料來源於《中國養老金髮展報告2013》，2001~2011年個人年金保費資料來源於《中國人身保險監管與發展報告》。通貨膨脹率來源於IMF資料庫，老年人口撫養比和GDP來源於《中國統計年鑑》。

　　三單位根檢驗

　　在對時間序列運用最小二乘迴歸分析之前，應該考慮時間序列是否平穩。只有時間序列資料平穩，才能進行迴歸分析，否則可能導致偽迴歸。為此，採用ADF檢驗對經濟變數進行單位根檢驗。經檢驗，lnprem、lnGDP、odr、i在5%的顯著性水平下沒有通過單位根檢驗，是非平穩序列，但是他們的一階差分在5%的顯著性水平下均拒絕了原假設，因此這些序列都是I1。

　　四實證模型

　　之前學者經常採用雙對數模型對壽險保費變化進行研究，商業養老保險與壽險存在一定的相似性。對數線性迴歸模型的估計係數的經濟意義是彈性，即在其他條件不發生變化的情況下，當解釋變數變動1%，被解釋變數變動的比例。例如GDP的估計係數可以解釋為當其他條件不發生變化，當GDP變動1%時，商業養老保險保費收入變動的比例。對於老年人口撫養係數、通貨膨脹，考慮到其本身單位有變化比例的含義，所以不選擇對數處理。由以上結果可以看出在此模型下，對商業養老保險保費增長具有顯著的正向影響，GDP增加1%，商業養老保險保費增加0.78%。由此模型的判決係數和F值也可看出此模型的顯著性高，且能夠解釋90%的商業養老保險的變動情況。再對此模型的殘差作單位根檢驗，在1%的顯著性水平下，拒絕存在單位根的假設，因此此模型是1,1階協整的，即GDP增長與商業養老保險需求增長之間存在長期穩定的關係。

　　五結論

　　從以上結果看出，只有GDP對商業保險保費增長有顯著的正影響，而老年人口撫養係數的促進作用並不顯著。為什麼人口老齡化日益嚴重，老齡化程度卻沒有促進商業養老保險保費增長呢?本文認為，出現這種結果的原因主要是國民購買商業養老保險的需求動力不足：從個人角度看，居民參保的意識和意願不強。這主要是因為一直以來我國居民習慣於依靠政府、企業、家庭來養老，同時，我國居民更多地願意購買股票基金等短期高風險產品，或存入銀行、購買國債等進行長期低收益投資，沒有購買保險進行長期投資的意識。又由於購買商業養老保險時採用稅後收入，這與投資股票沒有區別，而保險產品的投資又受到保監會的監管，所以利率相對較低，而流動性相對較差，這使得很多人不願購買商業養老保險。而且，我國商業養老保險市場上，各養老保險商品大同小異，保單條款和給付責任都十分類似，產品同質化嚴重，商業養老保險產品繳費期又過短，還有一些為躉繳保費，需要投保人短期內投入大量現金流，這使得一般工薪階層很難接受，這些都降低了商業養老保險的吸引力。以上種種導致了在人口老齡化程度嚴重，基本養老金缺口大的基礎上，我國商業養老保險需求不足的後果。

　　五、我國商業養老保險發展建議

　　基於我國養老金市場基本情況，本文給出發展商業養老保險的兩點建議：推動稅收方面的激勵政策。商業養老保險目前正處於起步階段，無論是在社會關注度還是實際銷售的份額都遠遠不足，仍然需要是稅收政策的支援，一個切實優惠的稅收政策可以很好的激勵個人加入商業年金。對個人免稅或延遲繳稅是國際上普遍的激勵政策之一，同時也是最為有效的一種。雖然稅收延遲可能會犧牲部分當前的財政收入，但是，商業養老保險的替代率的提高可以緩解基本養老保險的壓力，從而改變了個人過分依賴政府養老的現象。豐富年金產品種類、提供不同風險等級的產品。單純靠政策推動商業養老年金並不能獲得長期持續的發展，保險公司必須進一步提高供給能力和效率，改變目前我國養老金市場上產品種類單一，產品條款和給付責任大同小異，無法滿足不同消費層次的消費需求的現狀。提高商業養老保險市場的競爭力。

　　範文二：社會養老保險與區域商業養老保險發展

　　中國養老保障體系中，最為重要的內容就是如何實現社會養老保險及商業養老保險以的協調性發展，為有效解決這一問題，本文運用協排程模型對我國多個省份近年來社會養老保險以及商業養老保險的發展協排程進行了分析測算。相關研究表明，目前我國社會養老保險以及商業養老保險的發展協調的還處於比較偏低的層次，而且不同區域間的差距異常明顯，這兩者之間並沒有形成本文所說的協調性發展，久而久之，就會阻礙中國的可持續發展。為此，各地區之間必須根據自身實際情況以及問題，採取切實可行的措施，為實現商業養老保險以及社會養老保險添磚加瓦。

　　一、不同區域社會養老保險以及商業養老保險的發展協排程模型實證分析

　　一協排程模型

　　1、協排程以及協排程模型。本文筆者指出，協排程具體是指度量系統之間或系統組成要素之間在發展演化過程中彼此和諧一致的程度。協排程的應用，不僅體現在經濟發展與生態環境當中，還體現在區域經濟與社會發展當中，此外，在社會養老保險以及商業養老保險當中也有一定的涉及。就協排程的計算模型來說，有很多的方法去進行計算，各種計算模型之間有利也有弊，本文論述區域社會養老保險以及商業養老保險之間的協調性發展，主要運用的就是廖重斌的協排程模型，該模型既涉及社會養老保險的綜合發展水平，也涉及商業養老保險的綜合發展水平，此外，它還論述了社會養老保險以及商業養老保險的綜合評價指數以及兩者之間的發展協排程，由此可見，正確、科學的理解廖重斌的協排程模型能夠最大限度的實現中國養老保險體系的健全以及發展。

　　2、對社會養老保險與商業養老保險發展協排程進行判別以及等級劃分。21世紀的今天，為科學的對社會養老保險與商業養老保險協調發展的程度進行明確的劃分，本文將兩者之間的協調發展度分為10種，又將10種類型的數值介於0到1之間，在參考了其他學者研究的基礎上，將0—0.09的分為極度失調衰退型，0.10-0.19的分為嚴重失調衰退型，0.2-0.29的分為中度失調衰退型，0.3-0.39的分為輕度失調衰退型，以此類推，0.8-0.89的分為良好協調發展類，0.9-1.00之間的分為優質協調發展類。

　　二實證分析

　　1、選取的指標以及資料的來源。就本文選取的指標以及資料的來源而言，必須要遵循一定的科學性、獨立性以及針對性，只有這樣，選取出來的指標或者資料才能最大限度地滿足社會養老保險與商業養老保險發展協調的需要。為此，我們在選取資料的時候必須要結合社會養老保險與商業養老保險這兩個系統的實際特點，在參照其他研究者指標使用情況的同時，綜合保費收入、保險密度以及保險的深度進行分析。值得重視的是，本文所選取的指標或者資料必須始於《中國統計年鑑》，這樣選取出來的資料才會更加的可信，更加的科學，此外，資料最好是近年來的資料，本文選取的就是來源於《中國統計年鑑》2007-2012年的資料以及來自於中國保監網站上公佈的統計資料資料，根據這些資料或者資料進行整理、計算，得到的結果也更加的讓人信服。

　　2、協排程測量的相關步驟。上文談到，協排程的計算方法有很多，本文根據廖重斌的協排程模型，將社會養老保險與商業養老保險發展的相關步驟做了如下總結：首先，要採取科學、可行的方法對上文我們收集到的資料進行標準化處理，這有利於消除數量級以及量綱對中國養老保險發展的影響。針對具體的標準化方法，本文主要用正向指標進行論述，用文字敘述則是：指標的標準化=指標的原始值-最小指標的原始值/最大指標原始值-最小指標原始值;其次，利用廖重斌的協排程模型中的相關公式，可以計算兩個子系統之間的綜合發展水平。針對保費收入、保險密度以及保險深度三者重要性水平差不多的情況，我們可以賦予各指標相同的權重，也就是0.33;再次，再利用相關公式計算兩個子系統之間的協排程。本文取兩者之間的協排程為K=2;然後，再利用廖重斌協排程模型中的相關公式，採用線性加權法計算兩個系統之間的綜合發展程度，在分析我國社會養老保險與商業養老保險發展現狀的基礎上，明確兩者對我國養老保險體系建設的作用，本文筆者經過一系列的研究，將兩者的權重分別取值為0.3以及0.7;最後，利用以上求得的各種資料，根據有關公式計算兩個系統之間的發展協排程，最終實現研究的目的。

　　二、實證的相關結果分析

　　一省級區域的資料實證結果及分析

　　1、靜態的分析。根據協排程劃分的相關標準以及等級，再根據社會養老保險與商業養老保險發展協排程的均值，我們就可以將全中國31個省、自治區、直轄市的協排程劃分為不同的層次，比如西藏為極度失調衰退類、福建為中度失調衰退類，相反的，北京為良好協調發展類，上海為優質協調發展類，值得注意的是，青海、廣西、江西為輕度失調衰退類，內蒙古、貴州、河南、海南等地為瀕臨失調衰退類，河北、吉林、浙江、安徽等地為勉強協調發展類，黑龍江、山東、湖北以及廣東等地為初級協調發展類，江蘇、四川為中級協調發展類。經過以上分析，我們瞭解到屬於瀕臨失調衰退類的有6個省份，屬於勉強協調發展的有9個省份，屬於初級協調發展類的有7個省份。由此可見，中國不同區域、不同地方社會養老保險與商業養老保險協排程差異比較大，就全國而言，屬於可以接受的協排程區間的省份有20個，不可接受的有11個，這表明我國整體的社會養老保險與商業養老保險發展協排程屬於勉強可以接受的型別，它還需要國家以及政府的不斷努力，不斷的去提升。

　　2、動態分析。相關研究結果表明，至2011年，我國有21個省份的社會養老保險與商業養老保險的發展協排程處於上升階段，其中最為明顯的地區就是廣西、四川以及重慶，有人會有疑問，為何這三個省份的發展會如此顯著，究其原因，是三個省份社會養老保險以及商業養老保險的綜合發展水平都有明顯的提高，相比較而言，全國有大概10個省份的發展協排程呈現下降趨勢。綜合全國的水平我們可以看出，目前我國不管是社會養老保險還是商業養老保險的綜合發展水平，都有明顯的上升，當然，商業養老保險的發展速度始終要快於社會養老保險的發展水平。

　　二四大區域之間的資料的實證結果以及相關分析

　　綜合各種因素，我們將我國分為東部、東北部、中部以及西部四個區域，再結合協排程模型相關的計算，可以得出四個區域2006年至2011年之間社會養老保險與商業養老保險協調性發展的相關資料。資料分析主要體現在以下幾點：

　　1、就東部地區而言，社會養老保險與商業養老保險的發展十分的穩定，資料大多在0.77-0.99之間，不管是哪一年，其協調發展的水平都要高於其他三個地區，由此可見，東部地區屬於中級協調發展類別;

　　2、就東北地區而言，社會養老保險與商業養老保險的發展協排程資料大多在0.26-0.77之間，各年間的波動也很大，屬於瀕臨失調衰退期;

　　3、中部地區即使在2009-2011年的發展協排程略有下降，但總體還是十分穩定的，這表明中部地區是屬於中度失調衰退型;

　　4、就西部地區而言，處於2009年之外，其他各年社會養老保險與商業養老保險發展的協排程都呈現出增長的趨勢，但其總體的發展水平並不高，屬於輕度失調衰退類。

　　三、結語

　　綜上所述，目前我國社會養老保險與商業養老保險的協調性發展不容樂觀，它還需要國家、政府以及相關部門的共同努力，切實實行有針對性的措施，實現中國養老保險體系的更進一步發展。