銀行匯率風險案例

　　隨著人民幣匯率波動幅度繼續擴大,作為國內主要的外匯持有者和經營者的商業銀行,許多業務活動蘊含的風險增加,原來集中由國家承擔的匯率風險也逐步向銀行分散;遠期匯率的定價和風險管理在新的匯率形成機制下成為日趨重要的問題。以下是小編分享給大家的關於，歡迎大家前來閱讀!

　　篇1：

　　據中國建設銀行2006半年報顯示，該行匯兌損失為24億元。同期，中國第一大外匯銀行——中國銀行匯兌損失高達35億元人民幣。

　　國際知名投行高盛分析認為，人民幣每升值1%，中國銀行的盈利將隨之降低3。3%，淨利潤則將隨之減少0。6%

　　自2005年7月21日中國宣佈開始實行以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調節、有管理的浮動匯率制度以來，人民幣匯率有升有降。人民幣對美元基本上保持升值趨勢，對非美元貨幣的變動大於對美元的波動。截至2007年1月31日，人民幣對美元累計升值近5。71%，對歐元計貶值2。2%，對日元累計升值7。7%。由此可看出，人民幣匯率不再盯住美元，而是形成更富彈性的人民幣匯率機制。

　　如何適應人民幣匯率形成機制改革，控制匯率風險，已成為商業銀行當前迫切需要解決的問題。

　　篇2:

　　一家境內A企業在境外具有一個海外關聯公司——S企業，雙方自2010年開展合作，至今已有近三年的時間。雙方規定的貿易資金往來採用賒銷貿易形式，並且以美元結算，而2012年以來受到美元匯率波動劇烈這一因素的影響，A企業花費的財務成本較大，使其自身流動資金十分緊張，亟需進行財務結構成本優化配置。

　　就在A企業的註冊經營地，D銀行了解這一情況後，主動聯絡到該企業，並提出設計“NDF無本金交割遠期外匯交易+人民幣進出口信用證”的創新型融資方案，可以有效幫助企業節約財務費用支出成本。對於該公司年收付匯量上千萬美元這樣的發展規模而言，無疑是一大利好關係，通過此項合作為企業優化了融資結構，並且快速提升了市場佔有率。

　　篇3:

　　某企業從A銀行貸款一筆日元，金額為10億日元，期限5年，利率為固定利率6.25%。付息日為每年6月30日和12月31日。2003年12月20日提款，2008年12月20日到期一次性歸還本金。企業提款後，將日元換成美元，用於採購生產裝置，產品出口後獲得美元收入。

　　從以上情況看，企業這筆日元貸款存在匯率風險。企業借的是日元，用的是美元，收到的貨款也是美元。而在償付利息和到期一次性歸還本金時，企業都需要將美元換成日元。如果日元升值、美元貶值，那麼企業需要用更多的美元來換成日元還款，直接增加了企業的財務成本。