小規模季報表怎麼填?
小規模季報表怎麼填寫
您好,會計學堂李老師為您解答 按正常銷售額填寫，如果三萬以下減免注意填寫小微企業減免 歡迎點我的暱稱-向會計學堂全體老師提問
小規模納稅人季度報表怎麼計算填列
《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）》填寫說明
本表“應稅貨物及勞務”與“應稅服務”各項目應分別填寫。
（一）“稅款所屬期”是指納稅人申報的增值稅應納稅額的所屬時間，應填寫具體的起止年、月、日。
（二）“納稅人識別號”欄，填寫納稅人的稅務登記證號碼。
（三）“納稅人名稱”欄，填寫納稅人單位名稱全稱。
（四）第1欄“應徵增值稅不含稅銷售額”：填寫應稅貨物及勞務、應稅服務的不含稅銷售額，不包括銷售使用過的應稅固定資產和銷售舊貨的不含稅銷售額、免稅銷售額、出口免稅銷售額、查補銷售額。
應稅服務有扣除項目的納稅人，本欄填寫扣除後的不含稅銷售額，與當期《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）附列資料》第8欄數據一致。
（五）第2欄“稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額”：填寫稅務機關代開的增值稅專用發票銷售額合計。
（六）第3欄“稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額”：填寫稅控器具開具的應稅貨物及勞務、應稅服務的普通發票註明的金額換算的不含稅銷售額。
（七）第4欄“銷售使用過的應稅固定資產不含稅銷售額”：填寫銷售自己使用過的應稅固定資產和銷售舊貨的不含稅銷售額，銷售額=含稅銷售額/（1+3%）。
（八）第5欄“稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額”：填寫稅控器具開具的銷售自己使用過的應稅固定資產和銷售舊貨的普通發票金額換算的不含稅銷售額。
（九）第6欄“免稅銷售額”：填寫銷售免徵增值稅應稅貨物及勞務、免徵增值稅應稅服務的銷售額。
應稅服務有扣除項目的納稅人，填寫扣除之前的銷售額。
（十）第7欄“稅控器具開具的普通發票銷售額”：填寫稅控器具開具的銷售免徵增值稅應稅貨物及勞務、免徵增值稅應稅服務的普通發票銷售額。
（十一）第8欄“出口免稅銷售額”：填寫出口免徵增值稅應稅貨物及勞務、出口免徵增值稅應稅服務的銷售額。
應稅服務有扣除項目的納稅人，填寫扣除之前的銷售額。
（十二）第9欄“稅控器具開具的普通發票銷售額”：填寫稅控器具開具的出口免徵增值稅應稅貨物及勞務、出口免徵增值稅應稅服務的普通發票銷售額。
（十三）第10欄“本期應納稅額”：填寫本期按徵收率計算繳納的應納稅額。
（十四）第11欄“本期應納稅額減徵額”：填寫納稅人本期按照稅法規定減徵的增值稅應納稅額。包含可在增值稅應納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統專用設備費用以及技術維護費，可在增值稅應納稅額中抵免的購置稅控收款機的增值稅稅額。其抵減、抵免增值稅應納稅額情況，需填報《增值稅納稅申報表附列資料（四）》（稅額抵減情況表）予以反映。無抵減、抵免情況的納稅人，不填報此表。
當本期減徵額小於或等於第10欄“本期應納稅額”時，按本期減徵額實際填寫；當本期減徵額大於第10欄“本期應納稅額”時，按本期第10欄填寫，本期減徵額不足抵減部分結轉下期繼續抵減。
（十五）第13欄“本期預繳稅額”：填寫納稅人本期預繳的增值稅額，但不包括查補繳納的增值稅額。
三、《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）附列資料》填寫說明
本附列資料由應稅服務有扣除項目的納稅人填寫，各欄次均不包含免徵增值稅應稅服務數額。
（一）“稅款所屬期”是指納稅人申報的增值稅應納稅額的所屬時間，應填寫具體的起止年、月、日。
（二）“納稅人名稱”欄，填寫納稅人單位名稱全稱。
（三）第1欄“期初餘額”：填寫應稅服務扣除項目上期期末結存的金額，試點實施之日的稅款所屬期填寫“0”。
（四）第2欄“本期發生額”：填寫本期取得的按稅......
小規模納稅人零申報月季度報表怎麼做？
納稅申報還是0申報，但季報要交：資產負債表、損益表、所得稅申報表。
資產負債表年初數不要填，盯現金、銀行、實收資本是一定有數的，且資產總額同負債加所有者權益應是相等的。
利潤表收入成本為0,但如果有管理費用、財務費用可做上去。
所得稅申報表填報數為利潤表虧損數，不知這樣回答你是否明白
小規模三個月申報一次,報表怎樣填寫?
把3個月的數據加在一起進行報表填寫，也就是季度報表。
（一）小規模納稅人季度銷售額不超過9萬的，應將銷售額填入《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）【季報】》主表第7欄的“其中：小微企業免稅銷售”中，享受免稅優惠。
（二）小規模納稅人享受每月3萬以下（一個季度9萬以下）免徵增值稅優惠的優惠的，不需要填報減免稅申報明細表，創建後選擇“本表為空”做空申報。
（三）小規模納稅人發生防偽稅控費用減免、銷售使用過的固定資產適用簡易徵收、出口免稅等三類情況，需要填報減免稅申報明細表，創建後選擇“新建記錄”，根據實際情況填報；但這三項不屬於備案項目，如有需要備案的提示可忽略。
（四）小規模納稅人如果享受其他減免稅項目，需填報減免稅申報明細表，創建後選擇“新建記錄”，根據實際情況填報，同時需要做備案。
小規模怎麼填寫報表？
零申報,就是同樣的報稅申報程序,只是納稅申報額填"0",應納稅額也填"0",該填的檔案號若有,也得填,免強的說,就是一張空表,您編號入檔了,也就有了檔案號,呵呵,領導批字審核,都不能怠慢,蓋章也不能少。按正常程序做。
小規模納稅人，通用納稅申報表怎麼填寫？每個月報一次還是一個季度報一次，
1)小規模納稅人，通用納稅申報表怎麼填寫？
在納稅申報表上對應的欄填上對應的數據.如果你的季度收入未超過9萬,在未達起徵點欄填上不含稅銷售收入.如果超過了,在第一行填上不含稅銷售收入,其中包含了開票與不開票收入.
2)小規模是一個季度報一次,城市建設附加稅，教育稅，是按照本季應交增值稅的總額*相應的稅率,每個地區的附加稅種及稅率是一樣的,以不地地稅局的稅率為準.具體你可以諮詢當地稅局.
小規模納增值稅稅按季度怎麼填申報表
（一）小規模納稅人季度銷售額不超過9萬的，應將銷售額填入《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）【季報】》主表第7欄的“其中：小微企業免稅銷售”中，享受免稅優惠。
（二）小規模納稅人享受每月3萬以下（一個季度9萬以下）免徵增值稅優惠的優惠的，不需要填報減免稅申報明細表，創建後選擇“本表為空”做空申報。
（三）小規模納稅人發生防偽稅控費用減免、銷售使用過的固定資產適用簡易徵收、出口免稅等三類情況，需要填報減免稅申報明細表，創建後選擇“新建記錄”，根據實際情況填報；但這三項不屬於備案項目，如有需要備案的提示可忽略。
（四）小規模納稅人如果享受其他減免稅項目，需填報減免稅申報明細表，創建後選擇“新建記錄”，根據實際情況填報，同時需要做備案。
請問小規模納稅人每個月、季度、年度都要填什麼財務報表啊
以下報表如有不明白，請撥當地稅務局的服務熱線！一般是12366
1、主稅：按銷售收入交3%的增值稅
2、附加稅費
（1）按增值稅的7%繳納城建稅；
（2）按增值稅的3%繳納教育費附加；
（3）按增值稅的1%繳納地方教育費附加；
3、印花稅：購銷合同按購銷金額的萬分之三貼花；帳本按5元/本繳納（每年啟用時）；年度按“實收資本”與“資本公積”之和的萬分之五繳納（第一年按全額繳納，以後按年度增加部分繳納）；
4、城鎮土地使用稅按實際佔用的土地面積（元/平方米）繳納，各地標準不一
5、房產稅按自有房產原值的70%*1.2%繳納；
6、車船稅按不同車型元/輛繳納，各地規定不一；
7、企業所得稅按應納稅所得額（調整以後的利潤）繳納，一般企業稅率25%，經稅務核定的小型微利企業稅率20%，經稅務核定的高新技術企業稅率15%；
8、負有代扣代繳個人所得稅訂義務。
小規模納稅申報流程比較簡單：
帶好小規模納稅人申報相關材料去小規模納稅申報流程窗口申報就可以。
需提供的資料有：
1.小規模納稅人申報表;
2.財務報表(年報)（定額戶不必提供）
需要注意的是：
1.必須在申報期之內進行申報併入庫稅款。
2.納稅人逾期申報必須先進行逾期申報處罰並按逾期時間加收滯納金
小規模納稅人季報利潤表的本月數是填一個季度的還是本月數?
季報填三個月的總數。
小規模納稅人季度所得稅申報表怎麼填
填當年營業收入、營業成本(管理費用本年數+財務費用本年數+ 經營費用本年數) 、利潤總額 如果是網上報稅只要填營業收入這一欄，填營業成本這一欄，填利潤總額這一欄就可以了，其他的都會自動生成。 如果是手工報稅，要填營業收入這一欄，填營業成本這一欄，填利潤總額這一欄，稅率填25%，如果是虧損的話後面的就不用填寫，應納稅所得額填利潤總額x稅率，減免所得稅額如果是小型微利企業按應納稅所得額填利潤總額x5%填寫，實際已繳所得稅額填今年已繳所得稅額，應補的所得稅按應納稅所得額-減免所得稅額-實際已繳所得稅額填寫，如果是虧損的話填寫零。