紅字專用發票如何認證?

收到的紅字發票需要認證嗎？

紅字發票不需要認證。

根據國稅發〔2006〕156號，一般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》。《申請單》所對應的藍字專用發票應經稅務機關認證。主管稅務機關對一般納稅人填報的《申請單》進行審核後，出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》。《通知單》應與《申請單》一一對應。《通知單》一式三聯：第一聯由購買方主管稅務機關留存；第二聯由購買方送交銷售方留存；第三聯由購買方留存。《通知單》應加蓋主管稅務機關印章。購買方必須暫依《通知單》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，未抵扣增值稅進項稅額的可列入當期進項稅額，待取得銷售方開具的紅字專用發票後，與留存的《通知單》一併作為記賬憑證。

紅字發票要認證嗎?

5 工廠發票開過來，把品名跟數量開錯了，金額沒錯，我們外貿公司當時沒有發現，就認證了，隔月後退稅時發現錯誤，所以我們要求工廠給我們開一張紅字發票再開一張正確的發票。現紅字發票與正確發票都已開過來，請問這張紅字發票要不要認證？ 補充： 問了我們這邊的國稅局說不用認證了。我想問下大家，不認證了那在增值稅申報表上哪欄反映？ 滿意答案空、5級2008-09-25A:要認證,就不需要在表二里做進項轉出B:不要認證,要在表二里做進項轉出前期你取得的正數發票當期已經認證，稅額在進項中體現，故這張紅字發票必須認證，稅額才能在進項中體現，進項發票張數才能對上，當期進項負數才能與前期進項正數相沖平。如不認證這張紅字發票，稅額不能在進項中體現，前期進項正數不能衝平。稅務局發票比對系統，比對不上，這張紅字發票將成滯留票。 蝴蝶/tp之夢6級2008-09-24要認證的.取得的增值稅發票,不論是紅數還是正數發票都需要認證的.稅務局每月都要把發票在網上進行比對的.取得的固定資產的增值稅發票不能抵扣的,都要進行認證,只是做賬的時候不能抵扣.老豇3級2008-09-24品名和數量開錯了，但總金額沒錯，不需要重新開。發票認證時主要是對金額認證而不是對品名數量認證。你只需要在記賬的時候登記到你認為正確的品名裡並註明一下，就可以了，有必要這麼繁瑣的做法嗎？我們公司給購貨方開紅字發票時，紅字發票好像是留著自己做帳用的，用來衝減自己的銷售額。並不寄給購貨方啊。

取得紅字增值稅專用發票要認證嗎

需要到稅務認證紅衝的，

因為此張紅票是在你前期進貨的基礎上減少的，（要衝減你的應付賬款與進項稅額）

因前期進貨的進項稅額已經全額的認證過了（稅務有記錄），

如果你此次只是在賬務處理上自己做了衝減進項，

那你的賬目跟稅務的賬目肯定是對不上的。

國家對稅收方面管理相當嚴格，進出一定要有記錄，切不可自己隨意更改。

分錄做的沒錯。

已認證的增值稅專用發票怎麼衝紅？

需要購貨單位在其所屬稅務機關開具紅字專用發票通知單.你單位憑通知單開具紅字專用發票. 衝紅後再重新開具即可，普票和專票都可以

紅字專用發票不應認證但我認證了該怎麼辦

認證了的紅字發票，會在表二和抵扣發票明細表裡反映，會衝減當期進項稅額，紅字發票原則上是不該認證的，應該直接在賬面進行進項稅額轉出，然後在填列在表二的申報表上，你現在只能跟著數據走，賬面直接按票面數據作紅字處理，申報時，不需要再進行轉出，專管員要求紅字發票備案時，打個情況說明就可以了。我遇過這種情況也是這樣處理的，專管員沒什麼意見。

紅字專用發票是否需要認證?

根據《國家稅務總局關於修訂增值稅專用發票使用規定的補充通知》（國稅發[2007]18號）的規定：“紅字專用發票暫不報送稅務機關認證。”

增值稅發票認證了，怎麼衝紅字

因為對方已經認證了，所以不符合作廢的條件，你們按照錯誤的發票原樣內容，直接開具負數發票就行了，衝減你們的銷項，然後按照正確的重新開具。或者你們通知對方企業，讓他們去他們的主管稅務機關申請開罰紅字發票申請單，你們接到通知後，開具紅字發票，然後重新開具正確的也可以。原來的票要各自己入帳的。

發票認證後紅開具紅字發票怎麼做賬

購買方取得專用發票已用於申報抵扣的，購買方可在增值稅發票管理新系統（以下簡稱新系統）中填開並上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》（以下簡稱《信息表》），在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息，應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，待取得銷售方開具的紅字專用發票後，與《信息表》一併作為記賬憑證。專用發票未用於申報抵扣、發票聯或抵扣聯無法退回的，購買方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。

銷售方開具專用發票尚未交付購買方，以及購買方未用於申報抵扣並將發票聯及抵扣聯退回的，銷售方可在新系統中填開並上傳《信息表》。銷售方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。

已經認證，先按照正常的做進項分錄

1.1 借：庫存商品

應交稅費-應交增值稅（進項稅額）

貸：銀行存款

1.2 紅衝 做進項轉出

借：庫存商品

貸： 應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）

增值稅專用發票如何開紅字發票

因開票有誤購買方拒礌專用發票的，銷售方須在專用發票認證期限(180天）內向主管稅務機關填報申請單，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，主管稅務機關審核確認後出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發票。目前《開具紅字專用發票申請單》、《開具紅字專用發票通知單》都帶有電子文件，將防偽稅控系統導出《開具紅字專用發票申請單》由U盤隨紙質票一併報送主管稅務機關、現將主管稅務機關核準的《開具紅字專用發票通知單》的電子文件拷貝回來，導入防偽稅控系統開具紅字發票。

已經認證的發票要出紅字怎麼出！

步驟如下：

1、請購買方在自己的開票系統開出紅字發票申請單

2、購買方把申請單打印出來，帶到所在稅務機關審核

3、稅務機關審核通過後會打印出一張紙質通知單給購買方

4、購買方裝通知單給銷售方5、銷售方在開票系統中，利用通知單編號開具紅字發票就可以了