差旅費報銷憑證怎麼填?

General 更新 2024-12-28

差旅費記賬憑證怎麼填

去銀行提現時,

借:現金

貸:銀行存款

預借差旅費時:

借:其他應收款-差旅費

貸:現金

報銷差旅費時,

A、如果借款金額小於報銷金額,

借:管理費用

貸:其他應收款(借款金額)

現金(補足差額)

B、如果借款大於報銷金額,

借:管理費用(報銷金額)

現金(應退回金額)

貸:其他應收款

請問報銷差旅費應該填(收、付、轉)哪種憑證呢?

出差前,預支差旅費借記其他應收款貸記銀行存款,是付款憑證出差回來,報銷差旅費歸還剩餘的錢,借記管理費用,庫存現金,貸記其他應收款,此時是收款憑證如果是直接出差後報銷就是借記管理費用,貸記銀行存款,就是付款憑證如果認可,請採納,謝謝

報銷差旅費的記賬憑證怎樣填?

差旅費,是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。不同單位或部門對差旅費的具體開支範圍的規定可能會有所不同。根據一個單位或部門的具體規章制度,規定限額內的差旅費可以按照一定的程序憑據報銷

出差時借款填寫憑證:借:其他應收款--XX

貸:現金/銀行存款

出差回來報銷填寫憑證:借:管理費用-差旅費

亥 貸:其他應收款--XX

如有餘款:借:現金

貸:其他應收款

如有超支:借:管理費用-差旅費

貸:現金

差旅費報銷憑證分錄怎麼做

出差人員借走錢寫借條的時候,要記

借:其他應收款--某某

貸:現金

出差人員拿著票回來報銷的時候時,要記

借:管理費用-差旅費

貸:其他應收款-某某

現金(實報數大於借款數)

如果,費用實際比借款數小

借:現金

管理費用-差旅費

貸:其他應收款-某人

出差報銷回來,應該都填什麼單據?

員工出差借款要填寫“暫支單”,出差回來後如果有差旅費用發票要填寫“差旅費報銷單”以及其他單據及貼票,在報銷的過程中,經常會發現有不按照要求和規範,填寫單據及貼票的情況,造成重複貼票填寫等工作,即浪費大家時間,又影響報銷的進度。現就相關問題給大家做一下彙總,望大家認真看一下,按照要求進行報銷。

票面填寫:

1.部門名稱:所在部門或辦事處的名稱

2.報銷大小寫金額一致,大寫金額必須頂頭寫,不得留有空格,小寫金額前須加錢幣符號“¥”,大寫漢字要正確,大小寫金額均不得有塗改痕跡。

票據問題:

1.票據粘貼不得使用回型針、訂書釘、燕尾小夾子等,票面朝上,成階梯狀粘貼,粘貼時不要將面額數字粘住。

2.不同種類的費用盡量分開報銷,不要用一張報銷憑單報銷

3.報銷憑單後附的各種發票、發票上的單位名稱、金額大小寫及商品名稱等不得有塗改。

4.對於報銷票據要素不全的發票或不合規的各種票據,包括收據,假髮票或其它經領導批准准予報銷的憑單,報銷人必須將其與正規發票分開粘貼及填寫。

5.注意發票的有效期,過期發票不能進行報銷。

單據填寫規定:

1.出差明細表應註明出差人詳細的出差目的地,乘坐交通工具種類、起止地及時間,車票張數和金額。

2.將憑證粘貼單、出差明細表附在費用報銷單後,寫明報銷人所在部門、時間、附件張數、報銷金額(大小寫)必須和原始發票的金額相等,金額需要分類彙總填寫,報銷費用用途,出差補助在差旅費報銷單中單獨填寫,寫明出差天數、標準、金額。報銷單用黑色中性筆填寫。

3.費用衝借款的,要在備註欄註明衝借款,寫明衝借款金額。補款(退款)金額。

4.差旅報銷單要按所列項目填寫,要求書面整潔字跡工整,不得出現草書,不能出現塗改、亂劃或是塗改液修改。

5.對於單據填寫不符合規定的,財務部有權退回。

差旅費報銷單怎麼填?

樣本

2011年10月24日

出差事由:開會

日期 從何地到何地 車船費 市內交通費 住宿費 補助 合盯 單據張數

10月20日 上海至北京 10 2 5 1 18 3

人民幣大寫:壹拾捌元整 18.00

出差人:****

差旅費的記賬憑證怎樣填樣本

去銀行提現時,

借:現金

貸:銀行存款

預借差旅費時:

借:其他應收款-差旅費

貸:現金

報銷差旅費時,

A、如果借款金額小於報銷金額,

借:管理費用

貸:其他應收款(借款金額)

現金(補足差額)

B、如果借款大於報銷金額,

借:管理費用(報銷金額)

現金(應退回金額)

貸:其他應收款

報銷差旅費填制憑證

現在都用記賬憑證 不用收付轉了

如果你公司一直採用的收付轉的話 需要

差旅費的記帳憑證怎麼做

1,摘要:某某員工報銷去某地的差旅費借:管理費用(銷售費用)——差旅費 2250貸:現金 22502,如果員工的借條沒有入賬摘要:某某員工報銷去某地的差旅費借:管理費用(銷售費用)——差旅費 3200貸:現金 3200然後員工拿4000錢抽借條 如果員工的借條已經入賬摘要:某某員工報銷去某地的差旅費借:管理費用(銷售費用)——差旅費 3200借:現金 800貸:其他應收款——某員工 4000

報銷差旅費的會計分錄怎麼寫

1.借差旅費時做

借:其他應收賬---某人

貸:庫存現金

2.當報銷金額與借款金額相等時做:

借:管理費用/銷售費用:差旅費

貸:其他應收賬---某人

3.如果報銷金額大於借款金額做

借:管理費用/銷售費用:差旅費

貸:其他應收款 ---某人

貸:庫存現金

4.當報銷金額小於借款金額

借:管理費用/銷售費用:差旅費

借:庫存現金

貸:其他應收賬 ---某人

5.如果沒有借差旅費時

借:管理費用/銷售費用:材料費貸:庫存現金

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