公司退款分錄怎麼做?
銷售退貨該怎麼做分錄?
本月做沖銷，先全額沖銷收入
借 應收賬款
貸 主營業務收入
貸 應交稅金-應交增值稅
然後沖銷成本
借 主營業務成本
貸 庫存商品
以上分錄數字均為紅色，即負數。
然後月末正常結轉，如果是紅字就結轉紅字
公司退款屬於哪個會計科目
收到時
借：庫存現金 1000
貸：預收賬款（或應收賬款）1000
退還時，
貸：預收賬款（或應收賬款）-1000
貸：庫存現金 1000
現金日記賬登記減少1000元就可以。
希望能幫助到你！
客戶退款,記入什麼科目
款已從公帳中退還，分錄應該怎麼處理？
埂 借：應收賬款——XX公司
貸：銀行存款
收到退貨款如何做會計分錄
借：銀行存款
貸：應付賬款就行了
購貨企業退貨如何做分錄
《企業進貨退出及索取折讓證明單》已經沒有了，取而代之的是《開具紅字專用發票通知單》
一樓的朋友怎麼能貸“主營業務收入”呢！這個是退貨，要衝減“庫存商品”。
如果當初購貨時取得的那長髮票沒有拿去認證，就直接用紅字衝原分錄即可。
如果已經拿去認證並認證通過，則稅金要通過“進項稅額轉出”科目來沖銷。
公司收到退貨款 會計分錄怎麼做賬
借：應付賬款100 貸：銀行存款100 但賬號錯誤 貨款退回 記賬 應該是借：銀行存款 100 貸：應付賬款100
收到被投資公司退還的投資款分錄怎麼做？
借：銀行存款
貸：長期投資、短期投資（交易性金融資產）（投資時的科目）
銷售退貨的會計分錄
你賣出商品時怎麼做的？如果是借：庫存現金7800 那麼當月的退回做相反分錄
貸儲主營業務收入7800
借：主營業務收入7800 或 借：主營業務收入7800
銷售費用 -800
貸：庫存現金7000 貸：庫存現金7000
營業外收入800
得看客戶是為什麼退貨的
退款會計分錄
1、當月付款當月發貨的吧：
應該這樣子處理：
收款發貨時：
（1）、 借：銀行存款 (貨款、稅、5060）
貸：主營業務收入 （貨款）
應交稅費--增值稅 （銷項）
其他應付款 -- 某公司 （5060）
返還時（2）、借：其他應付款 -- 某公司 5060
功 貸： 銀行存款 5060
2、這樣才能實際反映出該筆業務的全部情況，第一步分開出不了的，因為銀存不能分割，還有的是就算能分開也不好，一個以後查賬及不能更好的反映出該筆業務的實際情況……
公司退貨怎麼進行財務處理
退貨是做原來的相反分錄，基本如下
借：主營業務收入
貸：應收賬款