開票後稅金怎麼做賬?
稅務局先交稅後開票 那我怎麼做賬啊
當然是計入本月，營業收入及稅金照做，只不過發票取得的時間會滯後一些而已，發票的取得時間和公司財務通報一聲，然後下個月拿到票後再粘在憑證裡就可以了。
代開發票的稅金怎麼做帳啊
要啊。。先計提再衝掉，跟普通開票一樣的。只不過這個稅是當即用現金繳的而已
哎。。分錄:計提的時候
借：主營業務稅金及附加
貸：應交稅金—應交城建稅
其他應交款—教育費附加
借：管理費用
貸：其他應繳—印花稅
交的時候：借：應交稅金—應交城建稅
其他應交款—教育費附加
其他應交款—印花稅
貸：現金
所得稅是：借：所得稅
貸：應交稅金—所得稅
借：應交稅金—所得稅
貸：現金
開出地稅發票後次月才扣稅款那當月如何做帳？
每個月在開具發票或確認收入時，都需要做相應的稅金預提：
借：營業稅金及附加
貸：應交稅金
然後在次月月頭報稅的時候，將該筆稅款申報，若完成扣款，則在次月做相應分錄：
借：應交稅金
貸：銀行存款
也可以直接計入稅金科目，然後將上月預提的衝回，因為預提的金額和實際扣款金額可能會有1分2分的差異。分錄如下：
1） 直接計入稅金科目
借：營業稅金及附加
貸：銀行存款
2）衝回上月預提數
借：應交稅金
貸：營業稅金及附加
代開的發票直接繳納的稅款怎麼做賬
樓上正解。
分錄就是：
借：應交稅費-應交增值稅
貸：銀行存款/庫存現金
本月增值稅發票多開了一張，怎麼做賬
有兩種處理方法:
1、如果還在開票的當月，可以將己開的任何一張增值稅發票作廢(注意，作廢時應將所有聯次全部收回備查，並在開票系統中進行作廢操作)。
這時應作與開具發票時相同的分錄，只不過用紅字金額記賬。
2、如果不符合作廢條件時，只能按實際開出的發票據實制證入賬。
提醒:已開發票只能在開具的次月才能進行開具紅字增值稅發票的操作，不是隨時都能進行的。
小規模到稅務局代開發票後,當月繳納的稅金,賬務上怎麼處理?
小規模到稅務局代開發票後,當月繳納的稅金,作為預繳稅額處理：
借：應交稅費——應交增值稅
貸：銀行存款
在申報時，代開發票不含稅銷售額填在申報表的第2欄“稅務機關代開增值稅專用發票不含稅銷售額”，交納的增值稅填在申報表的第13欄“本期預繳稅額”。
小規模納稅人到國稅代開增值稅專用發票後當月怎麼做賬
開票時：
借：應收賬款--**單位
貸：產品銷售收入
應交稅金--應交增值稅
交稅時
借：應交稅金---應交增值稅
貸：銀行存款（現金）
結轉銷售成本
借：產品銷售成本
貸：庫存商品
增值稅發票開負數之後賬務處理
你開的紅字發票是2月份那張沒有作廢的那張嗎 如果是 做一張和2月份相反的分錄就可以了 結轉的成本也要衝回
借 應收賬款 負數
憨 收入 負數
應交稅金-應交增值稅（銷項稅）負數
結轉的成本也這樣做負數
小規模納稅人開完增值稅普通發票應該怎麼做賬
小規模納稅人開完增值稅普通發票入賬時，借記銀行存款或現金、應收賬款等科目，不含稅金額記入主營業務收入，稅額記入“應交稅費—應交增值稅”
稅局代開的增值稅專用發票怎麼記賬
1.如果銷售方是小規模，採購方是一般納稅人由稅局代開的增值稅專用發票與小規模企業開具的增值稅普通發票一樣做：
借：銀行存款/應收賬款：**單位
貸：主營業務收入
貸：應交稅費：應交增值稅：銷項稅；
2.如果是採購方為一般納稅人，取得增值稅專用發票做：
借：原材料/庫存商品：**商品
借：應交稅費：應交增值稅：進項稅
貸：應付賬款/銀行存款