出差補貼如何做賬?

出差補貼如何入帳？

借：管理費用——差旅費 3000

貸：現金（或銀行存款） 3000

期激電話費也可以算到差旅費中。

不涉及納稅調整。

也可能借記營業費用、生產費用，主要看是什麼工作人員出差。

如果拿發票直接抵錢，直接貸記現金好；如果直接劃到員工工資中，可以考慮貸記應付職工薪酬。

差旅費補貼如何做賬

需要有差旅費報銷單，這個可以企業自制，作為原始憑證下賬即可

員工差旅補助怎麼做賬

要看你們公司的差旅費算到哪裡了。我們公司是算在銷售費用裡面。即：

借：銷售費用——差旅費（也有叫“銷售費用”作為“營業費用”）

貸：庫存現金（或者你們是銀行轉賬就是“銀行存款”）

差旅費怎麼記賬

借差旅費的時候：借：其他應收款－張 5000

貸：現金 5000

交回2500的單據說明張只花費差旅費2500元，剩餘的2500元交回現金，這時候應該這樣分錄

借：管理費用－差旅費 2500

現金 2500

貸：其他應收款－張 5000

另外，如果張外出的錢不夠，超出100，則：

借：管理費用 5100

貸：其他應收款－張 5000

現金 100

這是整個差旅費的記帳．

出差補貼沒有發票可否入賬

員工出差過程中發生的相關費用與差旅費補助是兩個概念。員工出差過程中發生的相關費用屬於與企業經營相關的費用，如員工墊付費用，企業可以根據實際情況報銷，同時根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例的規定，企業發生的與取得收入直接相關的、符合生產經營常規的必要和正常的支出，准予在計算應納稅所得額時扣除。企業所得稅稅前扣除應符合三個基本原則：真實性、相關性、合理性。真實性是稅前扣除的首要原則，要求納稅人提供證明支出確屬實際發生的合法、有效憑證。企業支付給員工的差旅費補助是對員工的額外現金補助，屬於工資、薪金的一部分。關於差旅費補助的標準由財政部門制定，目前對企業無具體標準，僅對中央和國家機關以及參照公務員法管理的事業單位有明確的規定，具體內容請參見《中央和國家機關差旅費管理辦法》（財行[2013]531號）。因此，對於行政事業單位按照財行[2013]531號文件規定的標準，發放給出差人員的差旅費包乾補助，可按《國家稅務總局關於印發徵收個人所得稅若干問題的規定的通知》（國稅發[1994]089號）第二條的規定，不予徵收個人所得稅，超過標準的部分，應併入職工當月工資計徵個人所得稅。

出差吃飯如何入賬差旅補貼

差旅補貼應該是你們公司規定的，好比到濟南出差，每天補助100元。這個錢你要問明白是出差補貼（工資卡補上）還是出差費用（每天的生活消費）。如果是前者，那你就別貼，可以貼在住宿費裡；如果是後者你就貼上，不夠也找點飯票補夠。

給員工的差旅補助怎麼做賬，具體點！

要看你們公司的差旅費算到哪裡了。我們公司是算龔銷售費用裡面。即：

借：銷售費用——差旅費（也有叫“銷售費用”作為“營業費用”）

貸：庫存現金（或者你們是銀行轉賬就是“銀行存款”）

如果是員工出差差旅費補助，無發票能入賬嗎

你說的情況是差旅費補貼，這個是可以沒有發票入帳的，只要公司內部走完相關簽字手續或者像你們公司一樣寫個收條（建議公司做個文件性制度性的東西備查）即可。

而且個人的差旅費補貼收入不記入個人所得稅的收入（新個人所得稅有明確規定）。

如果實在不放心，你可以問一下你們的專管員，她有責任告訴你的，而且一般專管員都很熱情。呵呵，能和她搞好關係也是你工作的關鍵！祝你好運氣哦！

通過銀行結算業務提取的差旅費如何做賬

提取時

借：庫存現金

貸：銀行存款

出差人員借支差旅費時

借：其實應收款--XX

貸：庫存現金

出差人員出差回來報銷差旅費時

借：管理費用/銷售費用/製造費用---差旅費

貸：其他應收款--XX

貸或者借：庫存現金（報銷金額大於借支金額在貸方，反之在借方）

出差補貼1000元如何做帳呀

真實、合理的出差補貼可以作為差旅費的組成部分進行賬務處理，具體分為以下情況：1、市場、銷售、營銷人員出差的。 借：銷售費用 1000 貸：庫存現金 1000；2、食堂、宿舍管理等後勤人員出差的。 借：應付職工薪酬 1000 貸：庫存現金 1000；3、一般人員或領導出差的。 借：管理費用 1000 貸：庫存現金 1000 。