跨月發票怎麼紅衝?

General 更新 2024-11-12

跨月發票怎麼衝紅啊？

不需要退稅，開紅字發票即可。

首先你要清楚是對方申請開紅字，還是你們公司申請開紅字。

如果是對方申請開紅字，你只需要打一份證明，詳細註明退回發票的信息，就是發票號碼啊。金額啊。稅額啊，然後再說明為什麼要退發票啊。再說說你們公司同意開紅字給對方公司啊。章上公章，對方拿著你的證明去稅務局開就好了。

如果是你們公司申請開紅字，那你就需要打一份上面我所說的那份證明，然後還需要對方也打一份證明，具體打的內容，和我上面說的內容差不多，“再說說你們公司同意開紅字給對方公司啊。”要刪掉，稍稍改動一下，依情況而定。可以打“基於業務需要，現要求XX公司開具紅字發票給我公司”。然後還需要你在防偽開票系統，紅字申請那裡，開具紅字發票申請單輸入所要開票紅字發票所對應的發票內容。然後再打印一份兩份，蓋上財務專用章。。。再導出申請單到U盤。。把以上資料一起帶到稅務局，到相關稅管員那裡申請就可以了。

增值稅專用發票跨月怎麼衝紅啊

先在稅控機打一份紅衝申請單再去稅務機關審核蓋章審核蓋章後方可開紅字稅票（當月審核當月衝）

請問跨月增值稅發票怎麼紅衝？？

跨月的增值稅發票，如果發生發票錯誤或者銷貨退回等情況，可以向稅務機關申請開具紅字發票。

如果購貨方已經認證、抵扣或者入賬、無法退回發票的各個聯次，應該由購貨方發起申請，待稅局審核通過後，由銷售方開具紅字增值稅發票，並將紅字發票交由購買方。

如果購貨方拒收發票，或者發票壓根就沒有交給購貨方，由銷售方發起開具紅字發票的申請，待稅局審核通過後，開具紅字增值稅發票，不用交給購貨方，因為購貨方壓根就沒有做業務處理。

發票跨月衝紅怎麼做賬發票衝紅怎麼做賬

你的意思表達的不是很明白，是不是你上月在系統中開了一張發票，開錯了，應該作廢，但是你係統中沒有作廢，只是在打印出來的發票自己標上作廢。如果是這樣，你的賬面處理就有問題，上月這張票你應該做賬，本月再在系統中開一張紅字發票。如果你上月已經在系統中作廢了，上月的賬務就不用做這張票據，本月也不用做紅字衝賬，如果你上月做了票據，直接在賬務系統沖掉就好了。希望對你有幫助

工業企業跨月發票衝紅後成本怎麼衝回

先把6月做的分錄沖掉，如果你6月做的分錄是：

借：生產耽本 35000*85%

貸：原材料 29750

那麼這個月就做一個紅字

借：生產成本 29750（紅字）

貸：原材料 29750（紅字）

然後再做一筆

借：生產成本 30000*85%

貸：原材料 25500

發票衝紅怎麼做賬？

是的，11月份要確認收入的，按錯誤的發票正常入賬，正常計提稅費；

12月份應憑《開具紅字增值稅專用發票通知單》開具紅字增值稅專用發票，衝減當期銷售額和銷項稅額；注意：如果當月未銷售或銷售開票金額小於上月錯誤發票的，建議先不開具紅字發票；增值稅納稅申請表裡是不得出現負數銷售額及稅額的。

應根據開具紅字增票，倉庫開具紅字入庫單（如11月份確認收入時，已經核算成本了，12月份就應開具倉庫紅字入庫單，衝減庫存商品；）；財會根據倉庫單，填制憑證，會計分錄如下：

借：應收賬款（紅字）

貸：主營業務收入（紅字）

貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（紅字）

借：主營業務成本（紅字）

貸：庫存商品（紅字）

有不清楚的，在線解答！

增值稅發票跨月作廢衝紅問題

不能用這種再開一張的辦法。不僅僅是可能形成重複納稅。這樣操作的話屬於虛開增值稅專用發票。因為貨物只發出一次，開具了兩張發票。與你實際庫存出貨是不一致，會導致帳實不符。而且也沒有對應的資金往來。

丹你開具了兩張發票後，對方只抵扣其中的一張，開錯那張不抵扣，超過認證期後會在金稅系統形成滯留票信息。稅務部門會對滯留票原因進行檢查的。

所以正確的辦法只能是申請紅字衝了之後重開。紅字申請是對方向稅務部門提起申請的。

增值稅發票跨月衝紅很麻煩嗎

是的，首先，根據情況取得客戶的“拒收說明”，然後自己開具申請單，寫一份說明，還要準備需要開具紅字發票的發票聯和抵扣聯複印件，一起交到稅務局，稅務局會給你開具一張紅字通知單，獲得紅字通知單以後，把紅字通知單號碼錄入到開發票系統中，才能開紅字發票。

稅法規定開具紅字如下：

發文機構：國家稅務總局

發文文號：國稅發[2007]第018號

2006年10月17日國家稅務總局頒佈了《關於修訂〈增值稅專用發票使用規定〉的通知》（國稅發〔2006〕156號），對增值稅專用發票的使用規定進行了修改。該辦法自2007年1月1日實施以來，各地反映的問題很多，基層稅局要求明確，為此，國家稅務總局發佈國稅發[2007]第018號予以明確與規範，納稅人可參照下表進行處理：

專用發票抵扣聯、發票聯均無法認證

開具紅字發票

1、購買方填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》

2、在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息

3、主管稅務機關審核後出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》

4、購買方不作進項稅額轉出處理。織夢好，好織夢

購買方所購貨物不屬於增值稅扣稅項目範圍，取得的專用發票未經認證

因開票有誤購買方拒收專用發票內容來自

1、飢售方在專用發票認證期限內向稅務機關填報申請單

2、在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息

3、提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料

4、主管稅務機關審核確認後出具通知單內容來自dedecms

因開票有誤等原因尚未將專用發票交付購買方 dedecms.com

1、銷售方在開具有誤專用發票的次月內向主管稅務機關填報申請單

2、在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息

3、提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料

4、主管稅務機關審核確認後出具通知單

發生銷貨退回或銷售折讓

1、購買方向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請》

2、主管稅務機關對《申請單》進行審核，出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》

3、購買方依《通知單》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出

4、銷售方憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發票，在防偽稅控系統中開具銷售負數

5、銷售方在開具紅字專用發票後將該筆業務的相應記賬憑證複印件報送主管稅務機關備案

一般納稅人在開具專用發票當月，發生銷貨退回、開票有誤等情形，收到退回的發票聯、抵扣聯符合作廢條件，即同時符合：

1、收到退回的發票聯、抵扣聯時間未超過銷售方開票當月；

2、銷售方未抄稅並且未記賬；

3、購買方未認證或者認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”。

作廢發票

按作廢處理，開具時發現有誤的，可即時作廢。作廢專用發票須在防偽稅控系統中將相應的數據電文按“作廢”處理，在紙質專用發票（含未打印的專用發票）各聯次上註明“作廢”字樣，全聯次留存。

另外，納稅人還需注意以下幾點： copyright dedecms

一、小規模納稅人申請代開紅字專用發票織夢好，好織夢

小規模納稅人向稅務機關申請代開專用發票後需要開具紅字專用發票的，比照一般納稅人開具紅字專用發票的處理辦法，通知單第二聯交代開稅務機關；

二、通知單的管理 copyright dedecms

通知單暫由一般納稅人留存備查，稅務機關不進行核銷。為實現對通知單的監控管理，國家稅務總局正在開發通知單開具和管理系統，系統推廣應用後，通知單可能實行核銷制度。織夢好，好織夢