進項稅額轉出如何申報?
進項稅額轉出在申報表中如何填列
諮詢描述：我們是一般納稅人，我們是銷貨退回開的負數發票，已經認證。進項稅額轉出裡邊的明細具體填到那一欄裡邊？ 解答內容：根據您的描述，應根據《國家稅務總局關於修訂 <增值稅專用發票使用規定> 的通知》中的要求作處理（需要主管稅務機關開具進貨退出及索取折讓證明單）： 第十四條 一般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》。 《申請單》所對應的藍字專用發票應經稅務機關認證。 第十六條 主管稅務機關對一般納稅人填報的《申請單》進行審核罰，出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》，《通知單》應與《申請單》一一對應。 第十八條 購買方必須暫依《通知單》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，未抵扣增值稅進項稅額的可列入當期進項稅額，待取得銷售方開具的紅字專用發票後，與留存的《通知單》一併作為記賬憑證。屬於本規定第十四條第四款所列情形的，不作進項稅額轉出。 您的發票如果認證未抵扣，可按照上述文件規定處理。如果已經抵扣，進項稅額填在“申報抵扣的進項稅額”部分填在“本期認證相符且本期申報抵扣”金額、稅額欄： “本期認證相符且本期申報抵扣”金額、稅額＝本期認證相符的防偽稅控增值稅專用發票藍字發票金額、稅額-本期申報抵扣的認證相符的防偽稅控增值稅專用發票紅字發票金額、稅額。
進項稅額轉出在申報軟件怎麼操作
納稅申報時,在增值稅申報表二 <非應稅項目用> 填寫轉出額.然後增值稅申報正表根據表二的數據填寫申報就可以了.
增值稅稅認證系統裡不需要處理.
本月有進項稅轉出 在網上申報時需要在哪個報表裡填寫
直接在增值稅報表附表二的第1觸欄，增值稅進項稅額轉出，填寫。如果做報表的話，你是網上報稅的嗎？是的話你進入系統後還要填一個表格，就是增值稅報表附表二，那張表是專門填制當月有增值稅進項稅轉出等相關狀況的。例如為建造廠房領用材料一批價款1000元 進項稅額170元借：在建工程 1170貸：原材料 1000貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 170這部分進項稅是否認證了？如果認證了，那就在申報表的附表二里作為當月認證數裡填寫，如果沒認證，你就不能在申報表裡體現，還是乖乖轉出去吧。
本月發生的進項稅額轉出應填在增值稅納稅申報表中的那一欄
增值稅納稅申報表中附表二中的“進項稅額轉出”（第11項）填寫按規定應當轉出的進項稅額總數。
注意 “近項稅額轉出”（第11項）“本月數”的“合計”欄數據應與“應交稅金-應交增值稅”明細帳貸方“進項稅額轉出”專欄本期發生數一致。
認證的增值稅發票,現作進項稅額轉出,納稅申報時需要怎麼處理
可以！1）問題1錶轉，賬不轉！原因是表裡的進項比賬上的多，具體還是要你查了賬高清楚再說了！2）問題2表賬同時轉。也就是你的非應稅項目自用 ，非正常損失，免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進項稅額，納稅檢查調減進項稅額等借：管理費用/銷售費用/在建工程等（根據實際用途劃分） 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出-非應稅項目自用 -非正常損失//等等上面的明細
做進項稅額轉出申報需要帶什麼資料嗎
你說的是什麼申報？
如果是月度增值稅納稅申報的話。
你的進項稅轉出直接填列在相應的行就可以了。
不需要帶任何資料的。
進項稅轉出怎麼填寫報表。
你沒說清楚，到底是什麼原因需要轉出，因為每種不同的情況是需要在不同的行次中進行填列的。
我們這裡一般是填寫主表的14行，以及附表二的13-23行
根據你說的情況，應該是填在“非即徵即退”列，行次一般是“納稅檢查調整進項稅額”或“其它應作進項稅額轉出的情形”
請問增值稅進項稅額轉出,在國稅局怎麼個操作??
首先，進項發票你公司有沒有認證，如果認證了，你去稅局辦理退貨手續，並開具紅字發票申請單，寄給開票方，你公司再次月進行納稅申報時，在申報表的主表上進項稅額轉出那一欄，填上發生退貨的發票的稅額。如果沒有認證，則讓開票方對自去申請紅字發票就行了，與你無關，你只需要給出證明文件就行了。
上期的進項稅額在本月轉出怎麼填寫納稅申報表
增值稅申報表裡的附表二里面有進項稅轉出項目。對應填列就行。
主表裡面也要相應填報。
進項稅轉出,申報表怎麼填?
你是申報要抵扣吧?固定資產不可以抵扣的!
可能你認為不能抵扣,要進項稅額轉出,那應該在表二的第18欄和它的明細第20欄非應稅項目用裡反映.我們都可以填寫應該沒問題.如果實在填寫不進,趕快和稅釘專管員聯繫,可能設置有問題.
然後在申報表的14欄填寫轉出額.再計算你的增值稅稅額情況.