先收到發票怎麼做賬?

General 更新 2024-11-14

先付資金後收到發票,該如何記賬?

1、先付款後收到發票

借:預付帳款--XX貸:銀行存款

收到發票時

借:原材料

應交稅費---進項稅

貸:預付帳款--XX

2、先收到發票後付款

借:原材料

借:應交稅費---進項稅

貸:應付帳款--XX

付款時

借:應付帳款--XX

貸:銀行存款

先收款後給發票如何記賬

收到款做:借:銀行存款

貸:預收賬款

開發票時做:借:預收賬款

貸:主營業務收入

應交稅費

先收到錢後開發票怎樣入帳

對,先收到錢,後開發票的情況是這樣:

收到錢時:

借:銀行存款

貸:預收賬款-某公司

(一定要附上銀行進帳單,收據也附上也行)

開票之後:

借:預收賬款-某公司

貸:主營業務收入

應交稅金-增值稅銷項

(附上銷售發票)

收到發票怎麼入賬?

上月購入5萬的材料,未收到票未付款,即然未付款,怎麼能做成是預付賬款呢。

上月估算入賬

借:原材料(估算全額)

貸:應付賬款

收到發票

借:應交稅費-應交增值稅(進項)

貸:原材料

有差額衝減原料材料。

購買貨物先付款了後收到發票怎麼做賬

先付款

借:預付賬款--XX

貸:銀行存款

發票到

一般納稅人

借:庫存商品/原材料

應交稅費--應交增值稅(進項稅額)

貸:預付賬款--XX

小規模納稅人

借:庫存商品/原材料

貸:預付賬款--XX

先付款後收到發票怎麼做憑證

如果先付款後收到發票比較多的話,你可以通過預付帳款進行核算。

如果這種業務比較少,只是偶爾有的話,直接通過應付帳款進行核算。

借:預付帳款(或應付帳款)

貸:銀行存款

發到發票後:

借:資產(或費用)等相關科目(如原材料、在建工程等)

貸:預付帳款(或應付帳款)

銀行存款(如果需要補付差額的話)

先收款,後開票的會計分錄怎麼做?

收款時做預收借:銀行存款貸:預收賬款等到開票再做收入借:預收賬款銀行存款(假如有補錢的話)貸:主營業務收入應交稅金

收到發票但沒付款怎樣做賬

貨物入庫:(估價入庫)

借:庫存商品

貸:應付帳款-XX單位

次月收到發票時 借:應付帳款-XX單位

貸:庫存商品

借:庫存商品

應繳稅增值稅-進

貸:銀行存款或現金

先收發票,後付款,會計分錄怎麼做

借:存貨或原材料或管理費用等

應交稅金-應繳增值稅-進項稅

貸:應付賬款

房租做賬:先計提,後付款,再收到發票

把發票貼在前面的那張憑證後面吧,下次記得等拿到發票在做賬,或者做暫估處理;

補充一下,既然是工廠生產用的廠房應該是記到製造費用下,而不是管理費用;

正確的做法應該是:

今年1月15支付了去年12月的租金50000元:在一月份賬裡,做:

在12月份賬裡,做:

借:製造費用-廠房租金 50000

貸:其他應付款-廠房租金 50000

在1月份賬裡,做:

借:預付賬款-房東 50000

貸:銀行存款 50000

在3月份賬裡,做:

借:其他應付款-廠房租金 50000

貸:預付賬款-房東 50000

打完收工

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