先收到發票怎麼做賬?
先付資金後收到發票,該如何記賬?
1、先付款後收到發票
借:預付帳款--XX貸:銀行存款
收到發票時
借:原材料
應交稅費---進項稅
貸:預付帳款--XX
2、先收到發票後付款
借:原材料
借:應交稅費---進項稅
貸:應付帳款--XX
付款時
借:應付帳款--XX
貸:銀行存款
先收款後給發票如何記賬
收到款做:借:銀行存款
貸:預收賬款
開發票時做:借:預收賬款
貸:主營業務收入
應交稅費
先收到錢後開發票怎樣入帳
對,先收到錢,後開發票的情況是這樣:
收到錢時:
借:銀行存款
貸:預收賬款-某公司
(一定要附上銀行進帳單,收據也附上也行)
開票之後:
借:預收賬款-某公司
貸:主營業務收入
應交稅金-增值稅銷項
(附上銷售發票)
收到發票怎麼入賬?
上月購入5萬的材料,未收到票未付款,即然未付款,怎麼能做成是預付賬款呢。
上月估算入賬
借:原材料(估算全額)
貸:應付賬款
收到發票
借:應交稅費-應交增值稅(進項)
貸:原材料
有差額衝減原料材料。
購買貨物先付款了後收到發票怎麼做賬
先付款
借:預付賬款--XX
貸:銀行存款
發票到
一般納稅人
借:庫存商品/原材料
應交稅費--應交增值稅(進項稅額)
貸:預付賬款--XX
小規模納稅人
借:庫存商品/原材料
貸:預付賬款--XX
先付款後收到發票怎麼做憑證
如果先付款後收到發票比較多的話,你可以通過預付帳款進行核算。
如果這種業務比較少,只是偶爾有的話,直接通過應付帳款進行核算。
借:預付帳款(或應付帳款)
貸:銀行存款
發到發票後:
借:資產(或費用)等相關科目(如原材料、在建工程等)
貸:預付帳款(或應付帳款)
銀行存款(如果需要補付差額的話)
先收款,後開票的會計分錄怎麼做?
收款時做預收借:銀行存款貸:預收賬款等到開票再做收入借:預收賬款銀行存款(假如有補錢的話)貸:主營業務收入應交稅金
收到發票但沒付款怎樣做賬
貨物入庫:(估價入庫)
借:庫存商品
貸:應付帳款-XX單位
次月收到發票時 借:應付帳款-XX單位
貸:庫存商品
借:庫存商品
應繳稅增值稅-進
貸:銀行存款或現金
先收發票,後付款,會計分錄怎麼做
借:存貨或原材料或管理費用等
應交稅金-應繳增值稅-進項稅
貸:應付賬款
房租做賬:先計提,後付款,再收到發票
把發票貼在前面的那張憑證後面吧,下次記得等拿到發票在做賬,或者做暫估處理;
補充一下,既然是工廠生產用的廠房應該是記到製造費用下,而不是管理費用;
正確的做法應該是:
今年1月15支付了去年12月的租金50000元:在一月份賬裡,做:
在12月份賬裡,做:
借:製造費用-廠房租金 50000
貸:其他應付款-廠房租金 50000
在1月份賬裡,做:
借:預付賬款-房東 50000
貸:銀行存款 50000
在3月份賬裡,做:
借:其他應付款-廠房租金 50000
貸:預付賬款-房東 50000
打完收工