紅字衝回分錄怎麼做?
會計紅字沖銷分錄怎麼做
就是將原來的分錄後金額的數字改成紅字就可以了
請問：紅字沖銷會計分錄怎麼做
可以調出九月份做錯的那張憑證，點擊“紅字沖銷”鍵，然後填寫正確的即可。
或者
借：主營業務成本 -4500
貸：本年利潤 -4500
借：本年利潤 -4500
貸：主營業務成本 -4500
摘要寫清楚“訂正 2011年9月X日XX號憑證”
然後填寫正確的即可
紅字沖銷憑證怎麼做
紅字沖銷法適用範圍較廣，一般情況下，錯誤都可以用紅字沖銷法進行更正。典型的是記賬後發現錯誤，而賬簿記錄的錯誤源於記賬憑證的錯誤，記賬憑證的錯誤在於賬戶名稱或記賬方向有錯或者方向、金額都錯等嚴重的錯誤。
紅字更正法適用於以下兩種情況:
①根據記賬憑證所記錄的內容記賬以後, 發現記賬憑證中的應借,應貸會計科目或記賬方向有錯誤,應採用紅字更正法.進行更正時,先用紅字金額填制一張與原內容一致的記賬憑證,據以用紅字金額登記 入賬,在摘要欄註明"衝減×月×日×號憑證錯誤",沖銷原錯誤記錄.然後用藍字填寫一張正確的憑證,重新登記入賬.
②科目正確,實記金額大於應記金額進行更正時,將多記金額填制記賬憑證,據以紅字金額入賬,沖銷其大於應記金額 的差額改正錯賬.
例：某商場銷售白酒一批，價款46800元(含稅)，收妥貨款存入銀行，該批白酒成本31000元，企業作如下賬務處理：
借：銀行存款 46800
貸：產成品 31000
應收賬款 15800
該賬務處理，把兩個本來不存在對應關係的賬戶硬糾在一起，偷逃增值稅、消費稅等，同時減少企業利潤，偷逃企業所得稅。應按照稅收法規和財務制度將企業對外銷售取得的收入按正常銷售業務處理。用紅字沖銷法調賬如下：
首先用紅字沖銷原賬錯誤分錄
借：銀行存款 46800(紅字)
貸：產成品 31000(紅字)
應收賬款 15800(紅字)
然後再用藍字編制一套正確的會計分錄
借：銀行存款 46800
貸：產品銷售收入 40000
應交稅金—應交增值稅(銷項稅額) 6800
同時
借：產品銷售稅金及附加10000
貸：應交稅金—應交消費稅10000
借：產品銷售成本31000
貸：產成品 31000
如何沖銷會計分錄？
正確應為:
借：主營業務成本 1350（紅字）
貸：庫存商品呢1350（紅字）
紅字沖銷與做反方向分錄有什麼區別
紅字沖銷：一般指錯誤的分錄，紅字調整。 反方向分錄：不一定是錯誤的分錄，可指正常業務科目的反方向添加分錄，涵蓋面較紅字沖銷更廣。
紅字沖銷會計分錄
一般應該採取第一種，我以前在大型國企做過，調整憑證都是直接紅衝的。海果是第二種的話，增加了銀行存款的發生額，現金流量肯定有影響
下月初用紅字編制會計分錄衝回是什麼意思？
材料到而單據沒有到的時候，到月末，編報表時為反映入庫材料的成本，所以暫時估計其成本，因沒有單據，所以真實成本是多少還不清楚，到了下月初的時候，用紅字，將這筆暫估的內容沖銷，說白了就是做一個負數的分錄，將上月暫估的金額全部抵銷。等到單據到了再根據單據上的金額重新入賬。
發票紅衝怎麼做分錄
開發票給客戶，有個字錯了，發票退回了，後來沒有補開發票給客戶了？發票是不是要紅衝，怎麼處理呢，怎麼做分錄呢？求高人指點！！！！
這個問題實際不需要紅衝，因為你不是銷售退貨，如果是退貨就得紅衝；你銷售已經完成只是不開發票而已。銷售是以實際發生銷售確認收入不是以開不開發票確認。
紅衝是做一個與原來憑證方向相同的紅字數字憑證，並用紅字記賬。
紅字沖銷憑證怎麼結轉？
1、正確的做法是
A、先紅字沖銷你已經結轉成本的10000(你分錄並沒有看到有沖銷的記錄）
借：主營業務成本 -10000
貸：材料費 - 10000
B、做一正確的會計分錄
借：主營業務成本 12000龔 貸：材料費 12000
紅字沖銷憑證怎麼做
紅字沖銷法又稱紅字更正法也稱紅字調整法，即先用紅字編制一套與錯賬完全相同的記賬憑證，予以沖銷，然後再用藍字編制一套正確的會計分錄。
例如，用支票採購日常辦公用品金額1000元，
1、第一筆分錄記成
借：管理費用 1000
貸 現金 1000
2、對賬後發票錯誤
紅字沖銷
借：管理費用 1000（紅字）
貸 現金 1000（紅字）
3、更正
借：管理費用 1000
貸 銀行存款 1000