有很多會計人員對其他貨幣資金這個科目和庫存現金與銀行存款這兩個科目有些分不清，不知道那些屬於貨幣資金，哪些屬於銀行存款與庫存現金，還有一些接觸不到這個科目的內容更是不太清楚，下面我來對這個科目做一個詳解。
工具/原料
公司票據
方法/步驟
首先我們得知道哪些屬於其他貨幣資金。它包括：外埠存款 、存出投資款、信用證存款、銀行匯票存款、銀行本票存款等
接下來我一個一個進行詳解。第一個是外埠存款，外埠存款就是公司到一個地方採購公司需用的物品，這個不是經常的往來供應商，臨時的，就在當地銀行開立一個帳戶，公司將錢轉入購買物品。此帳戶一般情況下是不允許取現的，只有出差人在公司允許的情況下取少量的差旅費，其餘的支出一律轉帳，此賬戶除了公司轉入購物品的款項，其餘不允許轉入此帳戶，此帳戶在物品購完後就進行銷戶。
第二個是存出投資款，存出投資款是公司在對外投資時進行證券投資的那部分款項，它是在公司將款項存入證券公司還沒有購入證券時的資金，當購買證券後就要轉入易性金融資產。
第三個是銀行匯票存款、銀行匯票就是銀行出的各種匯票用以支付各種貨款，在出匯票時需要出票人交付一定的保證金，我們就把交的保證金記入其他貨幣資金裡，等匯票到期，保證金轉出，該筆業務結束。
第四個是銀行本票，其本同銀行匯票也是企業在銀行出的票據，不同之處在於銀行匯票全國通用的，本票只能時在本省內使用，匯票到期提前一個月通知，本票到期取款，本票到期該筆業務結束。
第五個就是信用證存款，信用證就是企業憑信用銀行給出的匯票，也是需要交保證金的。等信用證到期，該筆業務結束。
注意事項
這些票據我們這些小的企業是很難遇到的，不經歷很多弄不清