現金支票是專門製作的用於支取現金的一種支票。
由存款人簽發用於到銀行為本單位提取現金,也可以簽發給其他單位和個人用來辦理結算或者委託銀行代為支付現金給收款人。
轉賬支票是出票人簽發的,委託辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據;在銀行開立存款賬戶的單位和個人客戶,用於同城交易的各種款項,均可簽發轉賬支票,委託開戶銀行辦理付款手續。轉賬支票只能用於轉賬。
轉賬支票是一種最基本的同城支付結算業務品種,只能用於本地(已可以異地轉賬)。
工具/原料
只能用於轉賬
不能用於提取現金
出票人
金融機構
提取現金
其填寫內容及步驟;
(1)付款單位的賬號和開戶銀行;收款單位的名稱
(2)款項金額
(3)款項用途
(4)簽發日期
(5)付款單位簽章
(6)背書及背書日期
1、 收款人的填寫要求:
(1)現金支票收款人應寫為本單位名稱,此時現金支票背面“被背書人”欄內加蓋本單位的財務專用章和法人章,之後收款人可憑現金支票直接到開戶銀行提取現金(一般情況下,須由本單位持結算證的人前去提款,如有特殊情況須本單位開據證明加蓋公章,並由提款人持證明前往)。
(2)轉帳支票收款人應填寫為對方單位名稱。轉帳支票背面本單位不蓋章。收款單位取得轉帳支票後,在支票背面被背書欄內加蓋收款單位財務專用章和法人章,填寫好銀行進帳單後連同該支票交給收款單位的開戶銀行委託銀行收款。
(3)轉帳支票收款人可寫為收款人個人姓名,此時轉帳支票背面不蓋任何章,收款人在轉帳支票背面填上身份證號碼和發證機關名稱,憑身份證和轉帳支票存入個人在開戶銀行開的個人結算帳戶內。最新規定,個人存入的轉帳支票最高限額為50萬元以內。
2、 付款行名稱、出票人帳號:即為本單位開戶銀行名稱及銀行帳號,銀行帳號必須小寫。
3、 人民幣(大寫):數字大寫寫法:零、壹、貳、叄、肆、伍、陸、柒、捌、玖、億、萬、仟、佰、拾。
注意:“萬”字不帶單人旁。
舉例:
(1)289,546.52 貳拾捌萬玖仟伍佰肆拾陸元伍角貳分。
(2)7,560.31 柒仟伍佰陸拾元零叄角壹分
此時 “陸拾元零叄角壹分”“零”字可寫可不寫.
(3)532.00 伍佰叄拾貳元整
“整”寫為“正”字也可以。不能寫為“零角零分”
(4)425.03 肆佰貳拾伍元零叄分
(5)325.20 叄佰貳拾伍元貳角整。
角字後面加“整“字,但不能寫“零分”,比較特殊。
4、 人民幣小寫:最高金額的前一位空白格用“羊”字頭打掉,數字填寫要求完整清楚。
5、 用途:
(1)現金支票有一定限制,一般填寫“備用金”、“差旅費”、“工資”、“勞務費”等,。
(2)轉帳支票沒有具體規定,可填寫如“貨款”、“代理費”等等。
6、 蓋章:
支票正面蓋財務專用章和法人章,缺一不可,印泥為紅色,印章必須清晰,印章模糊只能將本張支票作廢,換一張重新填寫重新蓋章。反面蓋章與否見“2、收款人”。
7、 常識:
(1)支票正面不能有塗改痕跡,否則本支票作廢。
(2)受票人如果發現支票填寫不全,可以補記,但不能塗改。
(3)支票的有效期為10天,日期首尾算一天。節假日順延。
(4)支票見票即付,不記名。(丟了支票尤其是現金支票可能就是票面金額數目的錢丟了,銀行不承擔責任。現金支票一般要素填寫齊全,假如支票未被冒領,在開戶銀行掛失;轉帳支票假如支票要素填寫齊全,在開戶銀行掛失,假如要素填寫不齊,到票據交換中心掛失。)
(5)出票單位現金支票背面有印章蓋模糊了,此時支票作廢。
(6)收款單位轉帳支票背面印章蓋模糊了(此時票據粘上粘貼單在粘貼單上重新蓋章)
注意事項
關於轉賬支票年份和日期的填寫,在本人上篇經驗“轉賬支票怎麼正確填寫”裡;