公司財務規章制度

　　財務管理是企業管理的一個組成部分，它是根據財經法規制度，按照財務管理的原則，組織企業財務活動。今天小編給大家為您整理了，僅供參考。

　　篇一

　　一付款規定

　　1、付款前，由該筆業務的業務員認真填寫《用款申批單》，清楚寫明收款單位、收款單位帳號、單價、總金額、及相對應的收款單位發票號、雙方訂立的合同編號等，交部門負責人、財務部負責人稽核無誤後報總經理、執行董事簽字同意再到財務部付款。凡未按流程審批的財務部不得付款。

　　2、支票或匯票開具後，首先由出納審查，再由該筆業務的業務員審查，最後交給收款單位時請其自己再次核查，避免發生不必要的失誤造成不必要的損失;並請接收人簽收，以便於以後的核對工作。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。

　　二工資發放

　　公司員工工資發放時間，原則上定在每月中旬15日。根據實際，可採取現金髮放或打卡方式。

　　三單據及票據的管理

　　所有單據和票據等的交接，如交單、聯絡單、押匯申請等，無論是銀行對我們的交接還是公司內部的交接，都必須請對方簽收。財務部以外的其他人員拿回任何單據都必須先交給財務部指定的專人進行處理。若無故拖延或遺忘，處以200元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。

　　四臺帳登記

　　每筆業務由該筆業務員負責按照臺帳上的要求詳細、及時、逐項登記在臺帳本上。若無故拖延或有遺忘、遺漏，將處以罰款;第一次扣除當月工資的10%，第二次及以上扣除當月工資的20%。

　　五業務彙總與核對帳目、報表

　　財務部在每月5日交工作小結時將每月的臺帳及業務彙總上交總經理，內容包括當月的盈利或虧損，以便從當年一月到該月的累計。會計必須每月進行帳目的核對。

　　財務部要做好財會基礎工作，帳簿、憑證、報表需一致。每月底將報表報送總經理、執行董事。資產負債表、現金流量表每月報一次。

　　六發票管理

　　1、公司發票由財務部專人管理。由該筆業務的業務員認真填寫《發票申批單》，清楚寫明收款單位、單價、總金額、雙方訂立的合同編號等，交部門負責人、總經理簽字同意後再到財務部開具。未按流程審批的不得開具發票。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。

　　2、公司報賬的發票必須有經手人簽字並註明使用途徑，然後由總經理簽字後交財務部按照規定入賬。

　　七固定資產管理

　　每項固定資產逐筆登記編號以便對固定資產進行控制、清點折舊，每年對固定資產進行盤點由財務部和辦公室負責。

　　八其他

　　公司根據國家相關法規和本規定另行制定詳細財務管理制度。

　　篇二

　　一、業務發生時,必須由承接業務的負責人開具《業務流程單》,並收取50%定金固定簽單客戶除外，簽單客戶須與公司簽定長期《定點簽單協議》,特殊情況需要協調的報總經理或副總經理簽字批准。定金和業務流程單及時交給財務部。

　　二、每天分類整理存放好當日《業務流程單》，定時接受工程部負責人和製作部責任人的業績查詢;

　　三、次日十點以前出納必須將當日所收現款入帳，支票類必須在規定時限內及時入賬。

　　四、未簽定《簽單客戶申請表》的零散客戶謝絕簽單;

　　五、簽單合作單位當月底扎賬，經辦人和副總經理在對方的業務明細單據上簽字確認後提交總經理稽核後，辦理付款前應核實是否有其它業務往來賬目需要抵扣，收回對方的業務單據。不付現款的由財務部門出具欠條，加蓋公司公章;

　　六、副總經理督促財務部每月月底與客戶有特殊約定的除外整理好籤單客戶的業務對賬單，分別提請各部門經理、副總經理和總經理稽核並簽字後再發給客戶方相關負責人，並整理好其大它相關的結算資料後及時催收欠款;

　　六、每月22日前由執行部做好上月工資表,副總稽核後上報總經理簽字確認後28日發放。

　　七、對報銷原始憑證的規定及稽核：對原始憑證的技術性要求：報銷憑證必須填寫金額大寫，大寫與小寫必須相符。購買實物的原始憑證，除經辦人在憑證上簽字外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收並在憑證上簽字。報銷憑證上至少有三個人的簽字方可報銷。

　　八、財務部每月18日前整理好詳細準確的財務報表提請所有股東稽核簽字存檔。

　　九、年終扎賬時，財務部在股東會要求的時間內做好年終財務報表提請股東會稽核簽字;

　　十、當月無違反以上規定者獎B分20分，違規者每次扣B分20分。

　　篇三

　　一、為規範我公司財務行為和財務管理制度，有效運作資產，積極增收節支，提高公司的經濟效益，嚴格按公司法、會計法、企業財務通則、會計準則等有關法律、法規、結合本公司的實際業務，特制定本制度。

　　二、根據公司管理會計核算的具體要求設定公司財務部，內設財務會計，出納員，責任明確，分工協作，共同搞好企業財務工作。

　　三、公司內部建立必要的內部稽核制度，出納人員不得兼管稽核，對會計檔案保管和收入費用、債權、債務帳目進行登記。

　　四、公司財會人員應忠於職守，堅持原則，正確進行會計核算與監督。

　　五、本公司遵守國家有關現金管理的規定和銀行結算辦法，建立現金管理辦法。

　　六、財務部對各種應收款及預付款加強核算、管理，控制限額，確定回收時間，確保企業管理迴圈和週轉及時清算和催收。

　　七、嚴格流動資金管理，確定最佳現金餘額，避免現金閒置，保證現金安全。不準將公司收入的現金直接支付，坐支現金，職工的工資、福利、津貼用現金結算，其他結算必須用轉帳結算。

　　八、公司職工有困難需要借款的，借款人填寫借款單，註明個人用途，公司給予不超過個人二個月的工資為借款依據，並且及時還清借款，否則下次不予借支。

　　九、公司對出差人員給予一定的借款，借款的金額由經理核定批准。在返回公司3天內報銷差旅費。

　　十、參與制定本公司經營管理財務計劃，資金管理，收支計劃，分析考核預測經濟成果，嚴格收支範圍，認真稽核費用支出，凡支出款項必須有經理簽字。

　　十一、公司應定期對會計人員進行崗位培訓，財務人員必須每二年培訓一次，跟上新形式下財務核算的要求。市場推廣人員薪資標準一。工作職責在公司指定場所地鐵商鋪、商廈、辦公樓、賣場等按照公司市場推廣操作流程進行市場推廣活動。