財務管理總結

　　財務管理是很重要的一環，但是現在進行財務管理需要如何做好總結呢?小編為你帶來了“”的相關知識，這其中也許就有你需要的。

　　如何把到位

　　【關鍵詞】

　　重團隊丨重規劃丨重控制

　　重製度丨重流程丨重協調

　　重優化丨重培訓丨重共享

　　【關鍵句】

　　團隊建設是開展一切工作的基礎性工作

　　財務管理最主要的工作就是規劃：指明方向、協調控制、風險預防

　　預算是控制和管理的一個參考標準

　　控制：是財務管理的核心，成本控制、風險控制、結果控制、內部控制要跳出財務看財務，要從企業全域性角度考慮財務管理的方向、重點

　　要跳出財務看財務，要從企業全域性角度考慮財務管理的方向、重點

　　財務管理很重要的一點：跟蹤處理，不是當期問題，有聯絡的看待整體帳務!這要求財務人員要有好的記憶力，很強的責任心，全面地考慮問題。

　　一切管理都是建立在對業務熟悉的基礎上，因此可行的制度也應該來源於業務的提煉，即業務指各部門的所有工作的條文化、標準化進而提升成為制度。

　　內控不僅包括財務，還包括授權等組織上的流程、手續的合理合規，不可缺少的手續過程，不可缺少相關的支援性檔案、和簽字手續，才能對公司和財務監督、制衡方面起到效果，減少舞弊發生的可能性，和制度上的漏洞，減少人為因素的干撓，從以人的管理轉到以制度管理上來。

　　內控：為了確保企業內部管理達到一個真實有效合理的狀態，有必要對可控的事、物的環節進行必要的制度流程設計。內控簡單的說就是對一事件的發生要有起因附件、過程要有真實、制衡、防舞弊的控制、結果簽字確認。就採購入庫環節：合同、報價單、送貨單、入庫單、倉庫帳、財務帳都要有兩個相關人員簽字確認、實物與帳一致性。要有相關一個事情要有兩個以上人員簽字，確認;一個事情要有流程控制;一件事情要有相關附件、原始單據、申請單、銀行回單、等支援性檔案支撐。

　　財務很重要，但是財務要低調;內控很重要，但是不能喪失靈活性。

　　會計中級財務管理公式總結

　　中級財務管理公式大全

　　第一章

　　1、單期資產的收益率=利息股息收益率+資本利得收益率

　　2、方差=∑隨機結果-期望值2×概率P26

　　3、標準方差=方差的開平方期望值相同，越大風險大

　　4、標準離差率=標準離差/期望值期望值不同，越大風險大

　　5、協方差=相關係數×兩個方案投資收益率的標準差

　　6、β=某項資產收益率與市場組合收益率的相關係數×該項資產收益率標準差÷市場組合收益率標準差P34

　　7、必要收益率=無風險收益率+風險收益率

　　8、風險收益率=風險價值係數b×標準離差率V

　　9、必要收益率=無風險收益率+b×V

　　=無風險收益率+β×組合收益率-無風險收益率

　　其中：組合收益率-無風險收益率=市場風險溢酬，即斜率

　　第二章：

　　P-現值、F-終值、A-年金

　　10、單利現值P=F/1+n×i‖單利終值F=P×1+n×i‖二者互為倒數

　　11、複利現值P=F/1+in =FP/F，i，n――求什麼就把什麼寫在前面

　　12、複利終值F=P1+in　=PF/P，i，n

　　13、年金終值F=AF/A，i，n――償債基金的倒數

　　償債基金A= FA/F，i，n

　　14、年金現值P=AP/A，i，n――資本回收額的倒數

　　資本回收額A= PA/P，i，n

　　15、即付年金終值F=A〔F/A，i，n+1-1〕――年金終值期數+1係數-1

　　16、即付年金現值P=A〔P/A，i，n-1+1〕――年金現值期數-1係數+

　　17、遞延年金終值F= AF/A，i，n――n表示A的個數

　　18、遞延年金現值P=AP/A，i，n×P/F，i，m先後面的年金現再前面的複利現

　　19、永續年金P=A/i

　　20、內插法瑁老師口訣：反向變動的情況比較多

　　同向變動：i=最小比+中-小/大-小最大比-最小比

　　反向變動：i=最小比+大-中/大-小最大比-最小比

　　21、實際利率=1+名義/次數次數-1

　　股票計算：

　　22、本期收益率=年現金股利/本期股票價格

　　23、不超過一年持有期收益率=買賣價差+持有期分得現金股利/買入價

　　持有期年均收益率=持有期收益率/持有年限

　　24、超過一年=各年複利現值相加運用內插法

　　25、固定模型股票價值=股息/報酬率――永續年金

　　26、股利固定增長價值=第一年股利/報酬率-增長率

　　債券計算：

　　27、債券估價=每年利息的年金現值+面值的複利現值

　　28、到期一次還本=面值單利本利和的複利現值

　　29、零利率=面值的複利現值

　　30、本期收益率=年利息/買入價

　　31、不超過持有期收益率=持有期間利息收入+買賣價差/買入價

　　持有期年均收益率=持有期收益率/持有年限按360天/年

　　32、超過一年到期一次還本付息=√到期額或賣出價/買入價開持有期次方

　　33、超過一年每年末付息=持有期年利息的年金現值+面值的複利現值

　　與債券估價公式一樣，這裡求的是i，用內插法

　　第三章：

　　34、固定資產原值=固定資產投資+資本化利息

　　35、建設投資=固定資產投資+無形資產投資+其他

　　36、原始投資=建設投資+流動資產投資

　　37、專案總投資=原始投資+資本化利息

　　專案總投資=固定資產投資+無形資產投資+其他+流動資產投資+資本化利息

　　38、本年流動資金需用數=該年流動資產需用數-該年流動負債需用數

　　39、流動資金投資額=本年流動資金需用數-截至上年的流動資金投資額=本年流動資金需用數-上年流動

　　資金需用數

　　40、經營成本=外購原材料+工資福利+修理費+其他費用=不包括財務費用的總成本費用-折舊-無形和開辦攤銷

　　單純固定資產投資計算：

　　41、運營期稅前淨現金流量=新增的息稅前利潤+新增的折舊+回收殘值

　　42、運營期稅後淨現金流量=稅前淨現金流量-新增的所得稅

　　完整工業投資計算：

　　43、運營期稅前淨現金流量=稅前利息+折舊+攤銷+回收-運營投資

　　44、運營期稅後淨現金流量=息稅前利潤1-所得稅率+折舊+攤銷+回收-運營投資

　　更新改造投資計算：

　　45、建設期淨現金流量=-新固投資-舊固變現

　　46、建設期末的淨現金流量=舊固提前報廢淨損失遞減的所得稅

　　47、運營期第一年稅後淨現金流量=增加的息稅前利潤1-所得稅率+增加的折舊+舊固提前報廢淨損失遞減的所得稅

　　48、運營期稅後淨現金流量=增加的息稅前利潤1-所得稅率+增加的折舊+新固殘值-舊固殘值

　　建設期為0，使用公式45、47、48--;建設期不為0，使用公式45、48

　　靜態指標計算：投資回收期PP/PP`、投資收益率ROI

　　49、不包括建設期的回收期=原始投資合計/投產後每年相等的淨現金流量

　　50、包括件設計的回收期=不包括建設期的回收期+建設期

　　51、包括建設期的回收期=最後一個累計負值的年份+|最後一個累計負值|/下年淨現金流量

　　52、投資收益率=息稅前利潤/專案總投資

　　動態指標計算：淨現值NPV、淨現值率NPVR、獲利指數PI、內部收益率IRR

　　53、淨現值=NCF0+淨現金流量的複利現值相加

　　54、淨現金流量相等，淨現值=NCF0+淨現金流量的年金現值

　　55、終點有回收，淨現值=NCF0+淨現金流量n-1的年金現值+淨現金流量n的複利現值

　　或=NCF0+淨現金流量n的年金現值+回收額的複利現值

　　54、建設期不為0的時候，按遞延年金來理解

　　55、淨現值率=專案的淨現值/|原始投資的現值合計|

　　56、獲利指數=投產後淨現金流量的現值合計/原始投資的現值合計，或=1+淨現值率

　　57、P/A，IRR，n=原始投資/投產後每年相等的淨現金流量NPV、NPVR、PI、IRR四指標同向變動