基本建設專案資金管理規定

　　為進一步規範市級財政投資基本建設專案資金管理，防止基本建設專案超概算，制定了相關規定，下面小編給大家分享關於的相關資料，希望對您有幫助。

　　基本建設專案資金管理條例

　　第一章 總則

　　第一條 為加強財政部資訊化建設專案資金管理，提高資金使用效益，根據國家法律法規規定和《財政部財政資訊化建設管理辦法》，結合財政部工作實際，制定本辦法。

　　第二條 本辦法適用於財政資訊化建設專案的資金管理。財政資訊化建設專案包括國家發展改革委批准立項的金財工程一期建設專案***以下簡稱工程專案***和列入部門預算的財政資訊化建設專案***以下簡稱部門專案***。

　　第三條 工程專案資金開支範圍包括：機房建設或改造費、裝置購置及安裝費、軟體開發購置費、安全建設費、系統整合費、建設單位管理費、前期工作費、設計費、諮詢費、監理費、招標費、培訓費以及專案預備費等。

　　第四條 部門專案資金開支範圍包括：機房建設或改造費、系統裝置購置及安裝費、軟體開發購置及實施費、安全建設費、測試費、系統整合費、執行維護費、網路租費、會議及培訓費、資訊購置費、專家評審費、委託代理費、資料印刷及光碟燒錄費等。

　　第五條 辦公廳負責管理部門專案經費;資訊網路中心負責管理工程專案經費。

　　第六條 財政資訊化建設專案資金管理應遵循以下原則：

　　***一***專項管理原則。部門專案經費按照《財政部機關本級專案經費管理辦法》***財辦發[2007]27號***相關規定管理;工程專案由中央財政安排專項建設經費，按照《基本建設財務管理規定》***財建[2002]394號***管理。

　　***二***專款專用原則。財政資訊化建設專案資金實行專款專用，不得用於其他方面的支出。

　　***三***預算控制原則。財政資訊化建設專案開支要嚴格按照批准的專案建設內容和年度經費預算執行。

　　第二章　 預算管理

　　第七條 預算編報

　　按照部門預算管理要求，辦公廳將資訊辦稽核確定的年度專案計劃編入財政部部門預算，報上級主管部門審批。預算編制遵循的原則是：

　　***一***按照年度內實際可完成的工作量安排預算;

　　***二***不突破專案開支範圍，遵循國家和部門規定的經費開支標準;

　　***三***跨年度支出要分年度納入預算，年度預算只編報當年支出;

　　***四***優先動用結餘資金。

　　第八條 預算批覆

　　年度部門預算批覆後，辦公廳將部門專案預算批覆結果以

　　書面形式通知資訊辦祕書處和部內相關單位;將工程專案預算批覆結果以書面形式通知資訊網路中心。各單位必須嚴格按批覆的預算執行，不得突破預算規模，不得自行變更資金用途。

　　第九條 預算調整

　　如有特殊事項確需調整預算時，應按財政部預算調整有關規定履行審批手續。

　　第十條 預備費的動用

　　工程專案投資超過批准投資限額的、新增專案需動用預備費的，由資訊網路中心提出申請，報資訊辦稽核後，報國家發展改革委審批。

　　第三章　 資金支付管理

　　第十一條 辦公廳、資訊網路中心按照各自職責分工，根據批准的建設專案和經費預算，按照國庫集中支付制度有關規定和各項財務規章制度，及時辦理財政資訊化專案經費用款計劃申報和資金支付手續。

　　第十二條 財政資訊化建設資金支付按以下程式辦理：

　　***一***專案開發單位或商品勞務提供商按照合同付款的有關規定，向辦公廳、資訊網路中心提出付款申請。

　　***二***工程專案的付款申請由資訊網路中心負責稽核後，按規定辦理付款手續。部門專案的付款申請，由辦公廳負責會商資訊網路中心提出稽核意見後，按規定辦理付款手續。

　　第四章　 財務決算管理

　　第十三條 部門專案財務決算，由辦公廳根據部門決算的編報要求和規定的報表格式，及時編制決算報表，報上級財務主管部門。

　　第十四條 工程專案財務決算分年度決算和竣工決算兩部分，由資訊網路中心按照基本建設財務要求編報，報上級財務主管部門。

　　第十五條 資訊網路中心負責工程專案竣工財務決算的組織實施，部內有關單位做好配合工作。

　　第十六條 在編制工程專案竣工財務決算前，資訊網路中心要做好專案檔案資料的歸集整理、賬務處理、財產物資的盤點核實及債權債務的清償，做到賬賬、賬證、賬實、賬表相符。

　　第十七條 部門專案和工程專案財務決算經上級財務主管部門稽核後，按規定程式報批。

　　第五章 資產管理

　　第十八條 財政資訊化建設專案形成的所有資產，均屬於國有資產。辦公廳和資訊網路中心按照國家有關國有資產管理辦法進行管理。

　　第十九條 辦公廳和資訊網路中心要加強對各項資產的管理，及時辦理資產交付使用和調撥手續，建立資產臺賬制度，設專人進行日常管理，負責資產的使用與維護，定期開展財產清查，及時做好原始記錄，嚴格資產賬務處理，做到賬實相符，確保國有資產安全完整。

　　第六章　 監督檢查

　　第二十條 辦公廳按照國家預算管理有關規定，加強對財政資訊化專案資金的預算控制，確保專案資金不突破預算，特殊情況要按照規定程式進行報批。

　　第二十一條 辦公廳和監督檢查局負責財政資訊化專案資金監督檢查，按照國家有關規定，及時跟蹤檢查資金使用方向，確保資金不被擠佔、挪用，做到專款專用。

　　第二十二條 監督檢查局要對財政資訊化專案資金進行全過程監督、檢查，確保資金安全、高效。

　　第七章 附則

　　第二十三條 本辦法自2008年1月1日起施行。