如何加強企業現金管理

　　企業怎麼樣才能加強現金的管理?企業加強現金管理應該怎麼做呢?小編為你帶來了“企業如何加強現金管理”的相關知識，這其中也許就有你需要的。

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　　如何做好企業現金管理

　　根據國家現金管理制度和結算制度的規定，企業收支的各種款項必須按照國務院頒發的《現金管理暫行條例》的規定辦理，在規定的範圍內使用現金。允許企業使用現金結算的範圍有：

　　***1***職工工資、津貼;

　　***2***個人勞務報酬;

　　***3***根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金;

　　***4***各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出;

　　***5***向個人收購農副產品和其他物資的價款;

　　***6***出差人員必須隨身攜帶的差旅費;

　　***6***零星支出;

　　***7***中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

　　企業在經營活動中發生的現金收入，應及時送存銀行，不得直接用於支付自己的支出。企業如因特殊情況需要坐支現金的，應當事先報經開戶銀行審查批准，由開戶銀行核定坐支範圍和限額。企業不得用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金，即不得“白條抵庫”;不準謊報用途套取現金;不準用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現金;不準用單位收入的現金以個人名義存入儲蓄;不準保留賬外公款，即不得“公款私存”，不得設定“小金庫”等。

　　如何全方位加強企業現金管理

　　一、統管資金，統一調配使用資金，加強對企業分公司現金的管理為防止資金的體外迴圈，加強對資金的管理，許多企業都採取了一系列加強現金管理的措施。可以借鑑的現金管理制度包括：對自己的分公司實行嚴格的預算管理;對各部門實行備用金制;嚴格分公司開立銀行帳戶的管理：“收支兩條線”，所有收入都統一上繳企業總部統一劃撥，分公司所需資金，則由企業總部統一稽核和安排等。

　　二、加強對往來款項和存貨的管理，加速資金的週轉企業應下列措施，減少現金的流出，增加現金的流入，減少資金佔壓時間：

　　1.加強應收帳款、應付帳款的管理;

　　2.加強其他應收款和其他應付款的管理;

　　3.加強預收帳款、預付帳款的管理;

　　4.加強存貨的管理;

　　5.嚴格企業收款責任制，加快現金的迴流，減少和控制壞帳的比例;同時儘可能利用商業信用，合理利用客戶的資金.

　　三、適當利用企業信用和銀行信用進行融資，增大企業的可支配現金量當企業的現金並不充裕時，企業可以利用自己的商業信用和銀行信用。通過辦理銀行承兌匯票，減少對外採購中現金的支付;或者通過進行短期融資和中長期融資等方式，調節企業可支配現金流量。由於辦理銀行承兌匯票不需銀行動用現金，手續簡便，近年來愈來愈為銀行和大多數企業接受，成為企業進行現金管理，彌補日常經營用現金不足的重要手段。

　　四、加強對企業投資過程中現金流量的管理和控制傳統現金管理中，僅僅注重了現金的統一排程使用，但對投資後的專案則疏於管理，使得許多投資專案變成了企業現金流量的無底洞。

　　五、採用友為軟體無現金報賬系統，在報賬過程中利用網路資訊科技，將現金收付方式轉變為銀行卡轉賬方式，不到現金出納處繳、領現金就完成報銷的一種報賬方式。財務人員在辦公室即可實現資金的劃轉和報銷。

　　1.優化財務報銷流程，提高工作效率，緩解報賬人員排隊擁擠的現象，縮短了報銷人員的等待時間。隨著高效跨越式發展，經濟總量不斷增長，財務報銷業務日益繁忙，使用無現金報賬，能有效地改善此現狀。

　　2.減少相關的現金風險，加強內控機制。採用無現金報賬，可以進一步完善內控機制，減少現金流量，保障資金流動安全，規避涉及現金的各類風險，如出納配款的差錯風險、保管現金的風險以及假鈔風險等，同時也減少了前來報銷的員工攜帶和保管現金的風險。

　　3.由於無現金結算不涉及現金，是通過財務系統與銀行網路對接實現資金劃轉，所以採用無現金報賬可無須預約，支取大額現金報銷款項直接打入銀行卡，確保業務的順利進行，

　　4.推進資金結算方式的變化。無現金結算方式是目前金融機構等單位已經普遍採用的先進的、安全的結算方式，是財務管理改革的必然趨勢。

企業如何加強現金管理