餐飲企業管理規章制度

　　餐飲企業管理是一項複雜且多變的過程,其中包括了前廳、廚房、採購、財務等的管理,其 中各項管理中又有相關聯的地方。今天小編就與大家分享，僅供大家參考!

　　第一部分：行政管理制度

　　一、例會管理制度

　　為做好每日工作佈置和總結，及時糾正工作中發生的錯誤，促進各部配合，加強檢查，提高服務質量，特建立例會制度如下：

　　每週管理層例會管理辦法

　　目的：加強每週管理層例會，提高會議效率。

　　第一條 部門主管領導例會定於每週五舉行一次，由總經理主持，各部門領班級以上人員參加。

　　第二條 會議主要內容為：

　　1.總經理傳達公司有關檔案以及董事會和董事長的精神。

　　2.各部門主管彙報一週工作情況，以及需提請總經理或其它部門協調解決的問題。

　　3.由總經理對本週各部門的工作進行講評，提出下週工作的要點，並進行佈置和安排。

　　4.其它需要解決的問題。

　　第三條 例會參加者在會上要暢所欲言各持己見，允許持有不同觀點和保留意見，但會上一旦形成決議，無論個人同意與否，都應認真貫徹執行。

　　第四條 嚴守會議紀律，保守會議祕密，在會議決策未正式公佈以前，不得私自洩漏會議內容，影響決議實施。

　　部門例會管理辦法

　　第一條 部門例會每日飯市前召開。

　　第二條 例會每日2次。

　　第三條 部門部長級***含***以上有權根據工作需要加開臨時性例會佈置重點人員接待工作。

　　第四條 部門例會內容及程式

　　1.檢查考勤及在崗情況。

　　2.檢查儀容儀表及工作精神狀態。

　　3.檢查服務及銷售應具備的技能知識情況：如選單、酒單、主食單、沽清單的熟悉情況;崗位責任制、服務程式、注意事項等。

　　4.總結前一日工作，提出問題並糾正，提出表揚和批評。

　　5.佈置當日工作。

　　***1*** 客情報告及分析。

　　***2*** 人員分工和應急調整。

　　***3*** 注意事項及工作重點。

　　6.宣讀企業理念。

　　二、考勤管理制度

　　第一條 考勤記錄

　　1.公司實行指紋考勤，月底由辦公室將考勤情況交到財務部，因特殊情況不能進行考勤的，由部門主管填寫《考勤異常解釋單》並於當天交辦公室。

　　2.財務部依據考勤情況制定員工工資。

　　第二條 考勤類別

　　1.遲到：凡超過上班時間10—30分鐘未到工作崗位者，視為遲到，將被扣罰5元、10元、15元。***每10分鐘為一個點***

　　2.早退：凡未向主管領導請假，提前10—30分鐘離開工作崗位者，視為早退，將被扣罰5元、10元、15元。***每10分鐘為一個點***

　　3.曠工：凡屬下列情形之一者均按曠工處理。

　　***1***遲到、早退、一次時間超過60分鐘或當日遲到、早退時間累計超過60分鐘者，按累計缺勤時間的2倍處理。超過2小時按曠工1天處理。

　　***2***未出具病假、事假證明者，按實際天數計算曠工。休假未經批准，逾期不返回工作崗位者按實際天數計算曠工。

　　***3***輪休、調休不服從安排，強行自由休假者，按實際天數計算曠工。

　　***4***請假未經批准，擅自離崗者，按實際天數計算曠工。

　　***5***不服從工作安排，調動未到崗者，按實際天數計算曠工。

　　***6***不請假離崗者，按實際天數計算。

　　***7***曠工採取3倍***辦法，曠工一天扣罰3天薪資，並扣除全勤獎勵。

　　4.事假

　　員工因事請假，應提前填寫請假條。事假實行無薪制度，事假按照實際天數扣除當天薪資，並扣除全勤。

　　5.病假

　　員工因病請假，應填寫請假條，出具醫院開出的本人病假證明、病歷、費用單據等，特殊情況在休完病假後三日內由審批經理簽字後，交財務部備案，病假按照實際天數扣除，不扣除全勤。

　　6.喪假

　　喪假主要指直系親屬，***父、母、爺、奶、叔、嬸、姑父、姑姑、舅舅、舅媽、外公、外婆，兄弟姐妹、堂兄妹***因喪事需要請假的，提前書面申請，特殊情況可在休完假後，三天內出具村委會開出的喪事證明，由總經理簽字審批後，交財務消假，喪假7天內不予扣除任何薪資和全勤。

　　7.婚假

　　年齡18—23歲為早婚，可享有5日帶薪休假。

　　年齡23—31歲為晚婚，可享有10日帶薪休假。

　　年齡32歲以上為大齡婚姻，可享有15日帶薪休假。

　　婚假休完後三天內必須將結婚相關證明覆印件，呈總經理簽字審批後，交財務部消假。

　　准假許可權：

　　***1***員工在9:30—21:30之間請假以小時為單位計算工資***如：外出辦事、回家等***。

　　***2***請假2天以內由部門主管批准。

　　***3***請假3天***含3天***以上由部門主管簽字報總經理審批。

　　***4***管理人員請假需報請總經理批准。

　　三、辦公用品管理辦法

　　目的：為了保障公司工作的正常進行，規範管理和控制辦公用品的採購和使用，特制定辦公用品管理辦法如下：

　　第一條 辦公用品的範圍

　　1.按期發放類：稿紙本、筆類、記事本、膠水、曲別針、大頭針、訂書釘等。

　　2.按須計劃類：印表機碳粉、色帶、資料夾、檔案袋、印臺、印臺油、訂書器、電池、計算器、複寫紙、U盤等。

　　3.管理使用類：電腦、印表機、辦公裝置耗材***由各部門相關管理人管理***。

　　第二條 辦公用品的採購

　　根據各部門的申請，庫房結合辦公用品的使用情況，進行備貨，少於備貨安全量的及時填寫申購單，並由總經理簽字，財務複核後，在出納處領錢採購，

　　第三條 辦公用品的發放，由申領人填出申購單，交會計稽核，交總經理簽字批准後，到庫管出領取。

　　1.員工入職時每人發放圓珠筆1支，筆芯以舊換新。

　　2.每個部門每月發放1本原稿紙。

　　3.部門負責人每人半年發放1本記事本，員工3個月發放1本記事本。

　　4.膠水和訂書釘、曲別針、大頭針等按需領用，不得浪費。

　　5.辦公用列印紙、墨盒、碳粉等需節約使用，按需領用。

　　四、員工配發個人物品管理規定

　　第一條 公司根據員工不同崗位，發給不同崗位的制服、工牌領帶或髮夾。

　　第二條 依據崗位提供相關門櫃的鑰匙，工號、密碼。

　　第三條 員工離職時須填寫離職單，將所有個人領用物品交齊後由總經理簽字，財務稽核後方可在出納處辦理離職。

　　第四條 員工離職時必須將服裝清洗乾淨交回庫房簽字、總經理批准。

　　五、員工就餐管理制度

　　第一條 員工必須在指定*** ***位置就餐***值班人員除外***，嚴禁在茶座、包廂、走廊、大廳等公共客用地就餐，違反1次***20元。

　　第二條 菜品操作間，除廚房工作人員外，其他閒散人員不得隨意進入，違反1次***10元。

　　第三條 就餐要排隊打飯，不得擁擠、打鬧和大聲喧譁，做到吃多少打多少，嚴防浪費，不得使用公司餐具就餐，特殊情況由經理批准。違者每次***10元

　　第四條 員工就餐時，要注意保持室內衛生，不隨地吐痰，不準亂扔髒物。

　　第五條 就餐員工要養成愛護公物的習慣，不準損壞公司餐具、餐桌和餐椅，損壞要按原價賠償。

　　第二部分：財務管理制度

　　目的 ：加強財務管理，有效控制資金的使用，降低公司支出，節約成本。

　　一、財務借款及核銷管理辦法

　　第一條 借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管會計稽核，交總經理批准簽字後，到財務部領款。

　　第二條 費用發生後，持報銷票據到財務報帳，消除借款，否則從工資扣除。

　　第三條 報銷票據要提供合法報銷單據***特殊情況除外***。

　　第四條 提供零星多張小單據，需將多張單據以階梯方式貼在一張空白紙上，並結出金額合計，需要入庫的要附上入庫單。

　　第五條 報銷一律用碳素筆，寫明報銷日期並附總經理的簽名。

　　第六條 財務部要對報銷單重新稽核，確認金額與審批人簽字無誤後方可付款，並加蓋付訖章。

　　第七條 借款人因公借款辦事，要本著當日借當日報的原則，特殊情況必須在借款三日內進行核銷。

　　二、會計核算管理辦法

　　第一條 會計核算以權責發生製為基礎，採用借貸記帳法。

　　第二條 會計年度採用歷年制，自公曆每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。

　　第三條 記帳的貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報表均用中文。

　　第四條 會計憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。

　　***1***自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費報銷單、費用支出證明單、申購單、收款收據、請款單等。

　　***2*** 外來原始憑證指：我單位與其他單位或個人發生業務、勞務關係時由對方開給本單位的憑證、發票、收據等。

　　***3*** 會計憑證保管期限為15年。

　　第五條 會計報表，依財政、稅務部門和公司財務部的要求及時填制申報。

　　三、成本核算管理辦法

　　第一條 營業成本的計算應根據每項業務活動所發生的直接費用如材料、物料、購進時的包裝費、運雜費、稅金等應在該原料、物料的進價中加計成本。

　　第二條 餐廳的食品原料中，還應把加工和製做的各種菜品時預計出現的損耗量之價值加入產品成本中。

　　第三條 客房裝置的損耗、辦公用品、客用零備品消耗等應做為直接成本。

　　第五條 車輛折舊、燃油耗用、養路費、過橋費可作為成本核算。

　　第六條 各業務部門在經營活動中所耗用的水、氣、電、熱能以及員工的工資、福利費應做為營業費用處理。

　　四、現金及流動資金管理辦法

　　第一條 庫存現金額在財務部及公司領導同意下按一定額度留存，超過部分當天存入銀行。

　　第二條 現金支付範圍：工資、補貼、福利、差旅費、備用金、採購金、轉帳起點下的現金支出。

　　第三條 現金收付的手續和規定：

　　在現金收付時必須認真，詳細審查現金收付憑證是否符合手續規定，審查開支是否合理，領導是否批准，經辦人和證明人是否簽章，是否有齊全合法的原始憑證。

　　第四條 在收付現金後，必須在發票、收付款單據或原始憑證上加蓋“現金收訖”或“現金付訖”。

　　第五條 主管會計每天必須核對現金數額，檢查出納庫存現金情況。

　　第六條 流動資金即要保證需要又要節約使用，在保證批准供應營業活動正常需要的前提下，以較少的佔有資金，取得較大的經濟效果。

　　第七條 要求各部門在編制計劃時，嚴格控制並減少庫存物品。

　　五、盤點管理制度

　　第一條 目的：為保證存貨及財產盤點的正確性，使盤點工作處理有章遵循，並加強管理人員的責任，以達到財產管理的目的，特制定本辦法。

　　第二條 盤點範圍

　　***一***存貨盤點：裝置、設施、商品、擺件、餐輔料、工程材料、零件保養材料等。

　　***二***財務盤點：係指現金、票據。

　　***三***財產盤點：係指固定資產、代保管資產、低值易耗品等的盤點。

　　1.固定資產：包括建築物、機器裝置、運輸裝置、生產器具等。

　　2.代保管資產：系由供貨商提供，使用後結帳的物品。

　　3.低值易耗品：購入的價值達不到固定資產標準的工具、器具等。

　　第三條 盤點方式、時間

　　***一***年中、年終盤點

　　1.存貨：由各管理部門、採購員會同財務部門於年***中***終時，實行全面總清點一次，時間為：年中盤點時間是6月20日—30日;年終盤點時間是12月20日—30日。

　　2.財務：由財務部主管會計盤點。

　　3.財產：由各部門會同財務部門於年***中***終時，實施全面清點。

　　***二***月末盤點

　　每月末所有存貨，由各部門及財務部實施全面清點一次，時間為每月30日。

　　第四條 人員的指派與職責

　　1.總盤人：由總經理任命、負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的上報。

　　2.主盤人：由各部門負責人擔任，負責實際盤點工作的推動和實施。

　　3.盤點人：由各部門指派，負責點計數量。

　　4.會點人：由財務部指派，負責會點並記錄，與盤點人分段核對，確實資料工作。

　　5.協盤人：由各部門指派，負責盤點時料品搬運及整理工作。

　　6.特定專案按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設定盤點人、會點人、抽點人，其職責相同。

　　第五條 盤點前的準備事項

　　***一***盤點編組：由財務部於每次盤點前，事先依盤點種類、專案編排《盤點人員編組表》、盤點時間等，交總經理審批後，公佈實施。

　　***二***各部門將應用於盤點的工具預先準備妥當，所需盤點表格，由財務部準備。

　　1.存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類。

　　2.現金、票據等，應按類別整理並列清單。

　　3.各項財產卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。

　　4.各項財產帳冊應於盤點前登記完畢，並將有關單據如：入庫單、領料單等裝訂成冊***一月一本***。

　　第六條 盤點實施要求

　　1.要求主盤人、盤點人、會點人等嚴格按照盤點程式進行，不得徇私舞弊。

　　2.盤點時要力求物品的安全。

　　3.盤點結束時，要求盤點小組各成員均按職責劃分簽名確認。

　　4.盤點結束後，由財務部將盤點情況進行總結，上報總經理，特殊情況要著重指出，盤點結果進行存檔。

　　5.根據盤點情況，對盤虧盤盈等情況做出處理決定，並存檔。

　　六、內部審計管理規定

　　第一條 認真複核前臺收銀員的營業日報、帳單，發現差錯及時糾正，以保證收入準確無誤。對己複核過的報表，必須簽名以示負責。

　　第二條 稽核記帳的完整和合法依據，包括科目、對應關係，借貸是否平衡。同時稽核記帳憑證所附原始單據是否齊全和符合規定，審批手續是否完備，原始單據是否與記帳內容一致。

　　第三條 嚴格執行財務制度和開支標準，對一切不符合規定的開支和違反收支原則的結算，拒絕辦理。

　　第四條 稽核原料的購入憑證及採購員的在報銷單據的簽名。

　　第五條 每日及時核算成本，要求成本核算必須合理、準確、並計算出每月成本利潤率。

　　第六條 要監管倉庫的月末盤點，並按盤點表與保管帳核對，出現差異要及時查明原因，按規定報批。

　　七、出入庫管理辦法

　　第一條 物資的領用、發放，須遵循“先進先出”的原則，出庫時間定為每天下午2點至6點***特殊情況除外***。

　　第二條 辦理出庫必須憑《申領申購單》由部門經理報總經理確認簽字後方可出庫。

　　第三條 原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續，並且要有入庫經手人的簽名。原材料中的菜品要直撥入廚房，只需要辦理驗收手續即可。

　　第四條 固定資產購入驗收後直撥入使用部門，直接填制固定資產管理卡片，不需要填寫入庫單。

　　第五條 保管員要對入庫物品保質期、外觀質量進行監督，發現問題應不與辦理入庫手續。

　　八、固定資產管理辦法

　　第一條 公司全部固定資產，包括所有包房、廚房、倉庫、其他機械裝置、汽車的帳務管理和計提折舊等，由財務部負責。實物管理按“誰使用，誰負責”的原則進行分工。

　　第二條 建立固定資產卡片，詳細記錄固定資產名稱、規格、數量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產地及存放地點。

　　第三條 折舊年限：房屋15年、汽車10年、機械裝置、電話系統折舊期為8年、空調、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。

　　第四條 折舊計提方法採用使用年限法。

　　九、廚房原材料及其他物品採購管理辦法

　　第一條 由廚師長根據樓面經營情況參照廚房庫存，提出採購計劃送交採購。

　　第二條 採購員要負責將價格真實、準確、清楚的記錄在請購單上。

　　第三條 採購員購買後，將原材料分類直接撥入廚房或入庫，由保管員協同廚師長共同驗收並簽字。

　　第四條 驗收後採購員將簽字的請購單連同《申領申購單》、採購發票送財務報帳。

　　第五條 其他物品的採購，由各部門提出申請採購計劃，交財務部保管員稽核，主管會計簽字，交總經理批准後，交給採購員採購。

　　廚房原材料採購流程圖

　　結合樓面經營預銷售計劃——提出申請——樓面經理、廚師長簽字——採購員採買——廚師長和保管員驗收——直接撥入廚房或入庫——採購員持驗收憑證、發票到財務核帳——經總經理簽字後——財務報帳

　　其他物品採購流程圖

　　各部門填寫《申領申購單》提出採購計劃——保管員複核——主管會計——總經理審批後——採購員憑單採買——保管員和採購員驗收——入庫——採購員持驗收憑證、發票核帳報帳

　　十、保管員工作規範

　　第一條 負責記好公司所有物資、商品的收發存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類後入帳。

　　第二條 定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。

　　第三條 貨物入庫時，一定要真實、準確的按照入庫單上所列專案認真填寫，確保準確無誤。

　　第四條 出庫物品，必須要由總經理簽字方可出庫。

　　第五條 入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。

　　第六條 及時報告物資儲存情況，除特殊情況外不得先出庫後補手續。 十一、報損、報廢管理規定

　　第一條 各業務部門的固定資產、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處理意見，然後送交總經理批示並由財務部備案。

　　第二條 報損、報廢的金額走營業外支出科目。

　　十二、廚房成本的控制和管理

　　第一條 廚房成本的核算程式：廚房期初剩餘物品的金額+本期購進菜品總價+廚房本期領用的調料總價—期末盤點菜品總價=本期廚房的直接菜品成本。

　　第二條 廚房成本的控制應做好以下幾個方面：

　　1.嚴格控制菜品出品率，確保投料準確，廚房要有專人負責，投料後的材料邊腳，投到員工餐，以改善員工伙食。

　　2.採購員採購的直撥到廚房的菜品要由廚師長、保管員驗明斤兩簽字後方可辦理入庫，入庫的菜品廚房要有專人負責管理，並且要對菜品進行分級管理，對價值高、儲存期限要求嚴格的物品要單獨保管。

　　3.對廚房的水、電、燃氣要本著節約使用的原則。

　　4.對調料的使用也要嚴格按著投料標準，在確保菜品風味的同時，節約一分就為酒店多創造一分效益。

　　5.對廚房月末盤點時要做到斤兩準確、價格合理，以確保本期營業成本的準確。

　　6.廚師長要對廚房每日剩餘的菜品做到心中有數，既要確保營業需要，又要使廚房庫存成本壓縮到最低限度，減少流動資金佔有量，達到降低經營總成本的目的。

　　7.財務人員每天要對廚房出品率進行抽查，以監督廚師長的各項工作。

　　8.每個營業期終了，要對菜品收入和菜品成本的比率作出統計。

　　9.廚房出品的平均毛利應達到50%以上。