財務印章使用管理規定

　　財務印章是由部門負責人保管和監印，銀行會制定印章使用的相關管理規定，下面小編給大家介紹關於的相關資料，希望對您有所幫助。

　　一、 目的

　　為加強銀行預留印鑑、網銀、支票的管理，明確印章的使用及支票的購買、保管、登出等環節的職責和程式，特制訂本制度。

　　二、 財務部印章管理使用制度

　　1、 財務部印章包括：財務專用章、公司法人章、現金收訖、現金付訖章、私人印章***僅限財務?a href='//' target='_blank'>咳嗽?。

　　2、 財務部印章的保管及使用規定：

　　財務部負責人全權負責印章的保管和使用管理，具體細則如下： ⑴ 財務專用章由財務部經理保管，用於財務收據、銀行業務的辦理;以公司名義上報財務統計報表、辦理銀行賬務、出具財務證明等事務，特殊情況由財務部經理請示公司總經理後再加蓋財務專用章;

　　⑵ 公司法人章由財務部經理保管，用於辦理銀行業務時使用; ⑶ 有關私人印章由本人或者由印章本人委託其他財務人員管理和使用;

　　⑷ 現金收訖、現金付訖章：由出納保管，發生的現金收取業務，要在會計開具收據上加蓋現金收訖章，發生的現金支付業務時，由出納支付現金時在報銷單據上加蓋現金付訖章。

　　3、 財務部印章的其他規定：

　　⑴ 銀行預留印鑑和財務收據不得由一人保管和使用;

　　⑵ 印章保管人不得擅自將印章交與保管人之外的任何人使用或管理;

　　⑶ 印章人因事請假時，需辦理交接手續;節假日期間必須由印章保管人將印章封存。

　　4、 財務部印章的遺失及處理：

　　發現印章丟失，印章保管人應立即向印章管理負責人報告並登報宣告作廢，同時報公司綜合部備案後申請重新刻制，財務部視情節嚴重程度，對保管人作出批評或者適當處罰。

　　三、 銀行動態口令牌、銀行U盾的保管及使用制度

　　1、網銀操作包括：中行動態操作口令牌、中行動態稽核口令牌、浦發行操作U盾、浦發行稽核U盾。

　　2、保管及使用規定：

　　***1***中行動態操作口令牌、浦發行操作U盾由公司出納***操作員***保管，中行動態稽核口令牌、浦發行稽核U盾由財務部經理***稽核員***保管，嚴禁非網上銀行操作人員上機。

　　***2***出納進行操作時，認真核對撥付計劃的原始票據後進行網上制單，嚴禁手續不全的款項支付，稽核員根據撥付計劃稽核賬號、金額大小寫的準確性，並對銀行網上支付進行復核指令授權。

　　***3***出納員每天對撥付的款項進行逐筆查詢並確認交易是否成功。

　　***4***出納經常和銀行聯絡，掌握網銀業務的更新動向，對於網銀出現故障時作出記錄並報部門經理情況，積極和銀行溝通，避免造成經濟損失。

　　***5***出納利用網銀的查詢功能，及時掌握資金餘額，及時對賬，做到日清月結。

　　***6***操作員和稽核員保管好U盾及口令卡密碼，嚴禁轉給他人使用或者讓他們代替操作，暫時離開電腦或者業務辦理完成後，要及時退出作業系統

　　***7***遇到特殊情況時，操作員和稽核員因事出差或者請假時，應請示部門經理辦理交接事宜，嚴禁一個人對網上支付業務進行操作和稽核。

　　***8***Q網銀U盾由出納保管，銀行卡密碼由會計保管，交易驗證碼由財務經理掌握。

　　3、電子口令牌和U盾一單失效或者遺失，要及時到銀行掛失並辦理新的口令牌及U盾。

　　四、 財務部支票管理使用制度

　　1、支票包括：現金支票、轉賬支票。

　　2、支票保管和使用規定:

　　⑴ 銀行支票與財務印鑑，出納保管銀行支票，銀行印鑑由會計和出納分開保管;

　　⑵不得簽發“空頭支票”和“遠期支票” 辦理支票結算必須遵守《中華人民共和國票據法》和《中國人民銀行結算辦法》的規定。

　　⑶支票領用：金額、收款單位、簽發日期、用途由出納人員認真填寫。對填錯的支票，要蓋“作廢”章，並妥善保管。

　　⑷ 特殊情況，需要以現金支票的形式支付供應商或者建築商的，要對方開具有效收據，嚴禁把沒有填寫齊全的支票交給收款單位。

　　⑸ 每月應根據銀行日記帳和銀行對帳單，編制銀行存款未達帳

　　項調節表，做到帳款相符。

　　3、支票不慎遺失，要及時採取適當的補救措施***掛失止付、公示催告等***。

　　四、 本規定由財務部負責解釋。