保函和保理的區別

　　小夥伴們知道什麼是保函還有保理嗎?兩者的區別又是什麼呢?下面就跟著小編一起來看看吧。

　　銀行保函與國際保理業務的區別和聯絡

　　一、銀行保函業務：是指銀行應客戶的申請，而開立的有擔保性質的書面承諾檔案，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務或履行約定義務時，由銀行履行擔保責任。

　　業務種類：

　　1.投標保函;2.履約保函;3.預付款退款保函;4.借款保函;5.租賃保函;6.付款保函;7.來料加工保函;8.質量/維修保函;9.海事保函;10.補償貿易保函;11.延期付款保函;12.海關保函/免稅/關稅保付保函;13. 代理行轉開保函。

　　二、國際保理業務：*** INTERNATIONAL FACTORING***又稱國際 保付代理，承購出口應收賬款業務等，它是商業銀行或附屬機構通過收購消費品出口債券而向出口商提供的一項綜合性金融業務，其核心內容是以收購出口債券的方式向出口商提供出口融資和風險擔保，其特色在於，將一攬子服務綜合起來由一個視窗提供，並可根據客戶需求提供靈活的服務專案組合。

　　業務功能：

　　1、 信用風險保障。如果企業選擇了保理服務中的風險保障選項，買家的 信用風險將會由銀行來承擔。在核準的 信用額度內，保理可以為企業提供最高達100%的買家 信用風險擔保，幫助企業拓展國際、 國內貿易業務。

　　2、 應收賬款融資。針對被保理的應收賬款，可以按預先約定的比率***通常為發票金額的80%，也可以是100%***為企業提供即時的 貿易融資。

　　3、應收賬款管理。幫助企業進行專業的銷售賬戶管理和應收賬款催收，為企業即時提供經營管理所需的有關應收賬款資訊並對買方付款情況進行分析。

　　什麼叫保函保理

　　什麼是保函?你把它比喻成保證書就好理解了。如在生意進行過程中由於賣方的原因造成了雙到期，就是貨物還沒有裝完船，但信用證上面規定的結匯有效期和完船日期已到，如果提單上如實反映完船日期，那麼這就造成了單證不符是重大不符點，銀行是說什麼也不會給賣家結匯的。所以賣家為了單、證相符順利結匯，就要給承運人做工作來倒籤提單。必不可少的就是出保函，大意就是由於什麼原因可能造成了什麼麻煩，請你方如何做，我司承擔由此引起的一切後果。如果是賣家租的船，船公司往往會同意，這實質是雙方合夥欺詐買家，船公司的風險也很大。基於上述原因保函在法律上是不被承認的，在美國、加拿大等國就是廢紙一張。

　　保理業務是指出口商以商業信用形式出賣商品，在貨物裝船後立即將發票、匯票、提單等有關單據賣斷給經營保理業務的財務公司或專門組織，收進全部或部分貨款，從而取得資金融通的業務。保理業務是一項集貿易融資、商業資信調查、應收帳款管理及信用風險擔保於一體的新興綜合性金融服務。

　　保理業務是由保理商取代銀行的中間地位，進出口雙方採用類似傳統的賒帳方式的做法，可任意選擇使用支付方式如：託收、電匯，出口上在交易前先從保理商那裡取得一定的信用額度，進出口雙方再在這個信用額度內按正常的業務進行交貨付款。只要進口商按原定合同及時付清了貨款，這單保理業務就告完成。信用額度在保理合同規定的期限可迴圈使用。否則，如果進口商拒付或破產，保理商須於90-120天內將出口發票金額的90%付給出口商。保理商對付給出口商的全部款項沒有追索權。通常情況下，出口商將進口商應付款的單證如發票交予其保理商，按照保理協議，保理商可提供80-90%貨款的融資，餘下的10-20%留待付款到期時付清。保理商一般收取一定的保理手續費。

　　近年來隨著國際貿易競爭的日益激烈，國際貿易買方市場逐漸形成。對進口商不利的信用證結算的比例逐年下降，賒銷日益盛行。由於保理業務能夠很好地解決賒銷中出口商面臨的資金佔壓和進口商信用風險的問題，因而在歐美、東南亞等地日漸流行。在世界各地發展迅速。

　　保函業務和保理業務的區別

　　保函業務：

　　保函業務是指銀行應客戶的申請而開立的有擔保性質的書面承諾檔案，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務或履行約定義務時，由銀行履行擔保責任。

　　特點：

　　1、銀行信用作為保證，易於為客戶接受;

　　2、保函是依據商務合同開出的，但又不依附於商務合同，是具有獨立法律效力的法律檔案。當受益人在保函項下合理索賠時，擔保行就必須承擔付款責任，而不論申請人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾並且基本上是單證化的交易業務。

　　保理業務：

　　保理業務是指賣方、供應商或出口商與保理商之間存在的一種契約關係。根據該契約，賣方、供應商或出口商將其現在或將來的基於其與買方***債務人***訂立的貨物銷售或服務合同所產生的應收賬款轉讓給保理商，由保理商為其提供貿易融資、銷售分戶賬管理、應收賬款的催收、信用風險控制與壞賬擔保等服務中的至少兩項。

　　簡介：

　　近年來，無論國內貿易還是國際貿易，賒銷結算方式日漸盛行，以國際貿易為例，信用證的使用率已經降至16%，在發達國家已降至10%以下，賒銷基本上取代了信用證成為主流結算方式。在賒銷貿易下，企業對應收賬款的管理和融資需求正是保理業務發展的基礎。近年來隨著國際貿易競爭的日益激烈，國際貿易買方市場逐漸形成。對進口商不利的信用證結算的比例逐年下降，賒銷日益盛行。由於保理業務能夠很好地解決賒銷中出口商面臨的資金佔壓和進口商信用風險的問題，因而在歐美、東南亞等地日漸流行。在世界各地發展迅速。

猜你喜歡