收到發票怎麼入賬？ ?
收到發票怎麼入賬？
上月購入5萬的材料，未收到票未付款，即然未付款，怎麼能做成是預付賬款呢。
上月估算入賬
借：原材料（估算全額）
貸：應付賬款
收到發票
借：應交稅費-應交增值稅（進項）
貸：原材料
有差額衝減原料材料。
要怎麼根據發票來填制記賬憑證？
一般企業如果買辦公膽品，收到發票，按發票金額記賬借：管理費用貸：銀行存款或現金或應付賬款（取決於你是否付款）
銷售貨物，收到發票的憑證怎麼做
根據銷售發票：
借：應收賬款、銀行存款等
貸：應交稅金——增值稅——銷項稅
主營業務收入
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錢已付收到發票為什麼做轉帳憑證
付錢時做付款憑證，分錄：
借：預付賬款
貸：現金
現在收到發票，做分錄：
借：原材料
貸：預付賬款
這個分錄裡沒有涉及現金和銀行存款，所以只能用轉賬憑證
發票怎麼做會計憑證
1、貨物已發並已開具發票的，但尚未收貨款，根據發票作如下分錄：
借：應收賬款－×××
貸：主營業務收入
應交稅費－應交增值稅（銷項稅額）
2、貨物已發並已開具發票的，貨款亦已收到，根據發票及銀行收款單據或現金收款單據作如下分錄：
借：銀行存款或庫存現金
貸：主營業務收入
應交稅費－應交增值稅（銷項稅額）
3、購進材料並已收到發票，但未付材料款，根據發票及入庫單作如下分錄：
借：原材料
應交稅費－應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款－×××
4、購進材料並已收到發票，材料款也已支付，根據發票、入庫單及銀行付款單據或現金付款單據作如下分錄：
借：原材料
應交稅費－應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款或庫存現金
我公司給對方開發票怎麼製作憑證？
出庫的時候一般不做帳，啥時候開發票啥時候做賬，或者你衝之前的憑證 貸：預收賬款 借：產品銷售收入，開票做
借 銀行存款
貸 應交稅費-應交增值稅
主營業務收入
增值稅發票怎麼做記帳憑證
增值稅發票同採購或銷售業務一同入賬，做憑證啊。
如果是採購，使用“付款憑證”
貸方科目：銀行存款
摘 要 借方總賬科目 明細科目 金額
採購**** 原材料 **** ****
增值稅進項 應交稅費 應交增值稅 ***
合計 ****
如果是銷售，使用收款憑證，登記方法同上。
出納收到發票後怎麼處理
出納收到發票後的處理方法：
發票不是報銷憑證，是對方收款憑證。
1.如果只是往來款項，出納將款項支付給對方，則收到蓋上對方財務章的發票，是可以作為支付憑據的。
2.如果是費用支出等，必須有在規定期限內的合法合規發票，方可報銷。
至於報銷，老闆讓給報，也要完善相關手續，必須取得發票，並由相關經理在報銷單上稽核通過，如果單位需要由會計稽核的，還得由會計稽核簽字後，方可報銷。
先付款後收到發票怎麼做憑證
如果先付款後收到發票比較多的話，你可以通過預付帳款進行核算。
如果這種業務比較少，只是偶爾有的話，直接通過應付帳款進行核算。
借：預付帳款（或應付帳款）
貸：銀行存款
發到發票後：
借：資產（或費用）等相關科目（如原材料、在建工程等）
貸：預付帳款（或應付帳款）
銀行存款（如果需要補付差額的話）
增值稅發票如何填寫記帳憑證?
如果你是一般納稅人的話:
借:庫搐商品等科目 434.19
借:應交稅費-應交增值稅(進項稅) 73.81
貸:銀行存款等科目 508
如果你是小規模納稅人的話:
借:庫存商品等科目 508
貸:銀行存款等科目 508