衝紅髮票怎麼處理?

發票衝紅如何處理

進發票系統，》》進發票處理》》查詢（按7月份開票時間段）》》點紅字處理！打印負數發票》》 最後帶上指常7月份我開了一張發票 和8月打印的負數發票到大廳處理（注意不要少聯次）！

發票衝紅怎麼做賬？

是的，11月份要確認收入的，按錯誤的發票正常入賬，正常計提稅費；

12月份應憑《開具紅字增值稅專用發票通知單》開具紅字增值稅專用發票，衝減當期銷售額和銷項稅額；注意：如果當月未銷售或銷售開票金額小於上月錯誤發票的，建議先不開具紅字發票；增值稅納稅申請表裡是不得出現負數銷售額及稅額的。

應根據開具紅字增票，倉庫開具紅字入庫單（如11月份確認收入時，已經核算成本了，12月份就應開具倉庫紅字入庫單，衝減庫存商品；）；財會根據倉庫單，填制憑證，會計分錄如下：

借：應收賬款（紅字）

貸：主營業務收入（紅字）

貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（紅字）

借：主營業務成本（紅字）

貸：庫存商品（紅字）

有不清楚的，在線解答！

紅衝發票後如何做帳

由於你是上個月的發票，跨月了，不能作廢，只能紅衝，那麼上個月的歸上個月的做銷售，這個月的紅衝一樣做負數憑證，如果你後面再給人家開正數發票，那麼再做一次銷售骸和你說的是一致的。實際上前面稅金已經繳納了，這個月新開發票正負相抵，實際上應納稅額是0了。

發票衝紅是什麼意思？

針對原開的發票有誤或因為其它原因需更正，需要重新開具的發票調整帳目

紅衝發票如何報稅

紅衝發票申報時減除紅衝發票報稅就可以了。

如果本月收入小於紅衝發票的金額就出現負數了。

普通發票開具紅字發票後發票聯怎麼處理？ 20分

發票作廢後或開具紅字發票後可以獨立保存，也可以以複印件做帳，遇審計或稅務查賬時以獨立保存的作廢發票原件給予查看核對；

也可以做記賬憑證附件，如下次叮票驗舊換新了，可以把當月憑證拿與稅務工作人員查看核對；

紅字發票的“發票聯"可以獨立保存，也可以以複印件做帳；

關於增值稅普通發票衝紅的流程

若是本月開具的普通發票直接作廢就行弗，但最好用筆寫上作廢原因，以便以後知道作廢原因。然後直接開具增值稅專用發票。

已抵扣的發票衝紅需要哪些資料 5分

目前開票系統升級後，開具紅字發票流程已經變得非常簡便了，只要在稅控發票開票軟件填開紅字增值稅專用信息表即可。

一：購買方申請開具紅字發票

1、登錄稅控發票開票軟件；

2、發票管理----紅字發票信息表----紅字增值稅專用信息表填開；

3、購貨方申請----已抵扣----確定----開具紅字增值稅專用發票信用表----輸入銷售方名稱、稅號、貨物名稱----打印；

4、打印完成後選擇上傳紅字增值稅專用發票信息表，等信息表編號出現後再拿給銷售方開具紅字發票即可。

開具紅字發票後，所沖銷的銷項稅應該怎麼處理？

要結轉的，就是正數的與負數的相抵後的餘額結轉。你上面的分錄做反了。

正確的是：

借：應收賬款 -1170

貸：主營業務收入 -1000

應交稅金—應交增值稅—銷項稅 -170

結轉的分錄也有問題，如果銷項大於進項、當月有稅交的時候，應該是：

借：應交稅金—應交增值稅—銷項稅 XXX

貸：應交稅金—應交增值稅—進項稅 XXX

應交增值稅—應交增值稅—轉出未交增值稅 XXX

然後再轉一次，

借：應交增值稅—應交增值稅—轉出未交增值稅 XXX

貸：應交增值稅—未交增值稅 XXX

賬務如何處理？上月認證，這月紅衝，重開發票。

從上文可以理解，你上月沒有做轉出，發票重開是需要手續的，需要你配合在系統中提交已驗發票的信息。

本月發票重開，可以做進項稅額轉出，再重新驗票。因為你只是重新開票，如果發票金額不變，只調整進項稅即可。

借：應交稅費-應交增值稅（進項稅）

貸：-------（進項稅轉出）。