報銷怎麼做分錄?

報銷各種費用怎麼做會計分錄？

1、如是管理部門拿車票來報銷的，

借：管理費用---差旅費

貸：庫存現金

2、如是銷售部門的人員報銷，

借：銷售費用----差旅費

貸：庫存現金

車費報銷要記入哪個會計科目?怎麼做分錄

借:管理費用(如果是車間管理人員則是&揣uot;製造費用",銷售人員是"銷售費用")

貸:現金

報銷辦公用品會計分錄怎麼做？

購買辦公用品類的小額支出可以直接進管理費用。如果數額較大，比如辦公桌之類的，可以進低值易耗品，然後再轉如管理費用。 本子之類的分錄如下：借：管理費用 貸：現金（或銀行存款） 辦公桌之類數額較大又不能進固定資產的可進低值易耗品： 借：低值易耗品 貸：現金（或銀行存款） 然後攤銷低值易耗品（可一次性攤銷，可分幾個月平均攤銷）攤銷的時候分錄如下： 借：管理費用 貸：低值易耗品

報銷差旅費如何做會計分錄

借出的時候：

借：其他應收款-XX員工 1000

貸：銀行存款 1000

歸還的時候：退200 ，同時他要提供800元的差旅發票

借：管理費用/銷售費用 800（業務需要的出差就銷售費用，非業務就管理費用）

庫存現金 200

貸：其他應收款-XX員工 1000

報銷差旅費的會計分錄怎麼寫

1.借差旅費時做

借：其他應收賬---某人

貸：庫存現金

2.當報銷金額與借款金額相等時做：

借:管理費用/銷售費用：差旅費

貸:其他應收賬---某人

3.如果報銷金額大於借款金額做

借:管理費用/銷售費用：差旅費

貸:其他應收款 ---某人

貸：庫存現金

4.當報銷金額小於借款金額

借:管理費用/銷售費用：差旅費

借：庫存現金

貸:其他應收賬 ---某人

5.如果沒有借差旅費時

借:管理費用/銷售費用：材料費貸:庫存現金

報銷差旅費怎麼做會計分錄

報銷前的會計分錄是

借：其他應收款300

貸：庫存現金 300

200元差旅費是計入管理費用中去（增加）100元也增加當然計入庫存現金中了，那報銷了那其他應收款就減少

借：管理費用 200

庫存現金100

貸：其他就收款 300

報銷辦公用品會計分錄怎麼做？

以上的回答都很正確,適合商業企業,但如果是製造業就不然了,要看他的使用者是誰.例車間管理領用就駭:製造費用,生產用借:生產成本,業務部用借:營業費用(新準則是售銷費用),辦公室就是:管理費用.

費用報銷單如何做會計分錄

一、如果直接領用就做費用，則：借：管理/銷售費用——辦公費——辦公用品 1000 貸：現互 1000二、如果不領用，則： 借：低值易耗品 貸：現金 領用時:借：管理/銷售費用——辦公費——辦公用品 貸：低值易耗品

員工報銷材料費，會計分錄怎麼做？

之前如果有借支：借：原材料 貸：其他應收款

之前沒有借支：借：原材料 貸：現金或銀行存款

員工報銷醫藥費會計分錄怎麼做？

這裡有用到現金這個科目，現在員工的醫藥費都是計入“應付職工薪酬”這個科目裡，再詳細一點，那這筆費用應歸屬二級科目就是職工福利費了，具體分錄如下： 借：應付職工薪酬-職工福利費 貨：現金