做出納要注意什麼?

出納應該注意哪些細節

你好！你不要太緊張了，可以看的出你是剛剛做這一行，都要有一個適應階段。

1、如果有人拿著單據找我來報銷，是不是應該先讓領導簽字才能報阿？還是應該拿給會計簽字阿，是出納拿給領導簽字還是報銷人拿著單據找領導簽字，

你想一想如果有人拿票子來找你報銷你就給報，你豈不是慈善家了，自然是要有領導的簽字，你才能給報銷啦。當然不也不用你去找領導簽字，要知道有些字是不是領導想籤的，有些錢是不是領導想給的。你只需做好自己本職工作即可。至於給不給會計看，要看這個單位有沒有內部規定。事事多留心，遇事多請教!

2:我記完現金賬銀行帳後要怎麼跟會計對帳啊？說具體些，

這事要看你們企業是不是財務制度十分嚴謹，按規定當然是日結。不過一般出納都沒那麼嚴謹，不過對於你初來乍道，你一定要日日結，日日清，記好每一筆收支，多付些辛苦，一來自己心中有數，二來也能讓新同事認為你這人是個做事嚴謹的同事。至於會計那，你不用擔心，你只需記好自己的賬，月底或一定的期間，會計自然會和你對總賬的。

3出納用不用定期跟領導彙報什麼？

記住，你做的是一個十分敏感的崗位，要多看、多聽、多學、少說。你只需做到領導問你什麼你答什麼即可，可太張揚。不過，領導事先規定你每一段期間要彙報的事宜（如什麼費用多少之類的）你要按時彙報。

4出納跟銀行方面都會有哪些接觸阿？關於支票，匯票和其他所有票據都怎麼使用？什麼情況下該用什麼票據，

出納接觸的就是銀行，你要學會填支票，不過現在都是機打的了，至於匯票方面不是一句兩句能海清，我教你，什麼不懂去問銀行工作人員，現在銀行工作人員態度都有所提升，你也可以結交一個或兩個給你們企業辦理業務的銀行人員。一切就OK了！

5在這種單位上班的出納跟別的單位的出納是不是不一樣啊？

出納在哪都差不多。

總之，你要放平心態，不要幫緊張，一定不能毛燥。做出納要穩，不管有多少人在等在催，你都不能亂了陣腳。把錢點好，一定要用專業的點鈔機，雙面點，不要馬虎。錢與支票等物一定要看好！放進保管箱。鑰匙隨身攜帶！

祝你工作順利！

有關“現金”和“銀行存款”的憑證由出納做。

還有什麼問題，你寫在補充問題中。

關於保險櫃裡放多少庫存現金的問題，我知道放最多5天的零星支出，那算出數以後是不是還要跟銀行籤什麼協議之類的阿？

首先，你要去的這個單位不是新成立的單位，在財務核算方面已成模式，你無需太緊張。人家單位原先存多少備用金，你可以繼續照舊。

還有保險問題，是不是要把保險和工資一起給銀行，然後銀行給交保險啊？

如果你們單位是代發工資，你只需將工資表給銀行即可。至於保險，要看你們銀行跟哪家銀行有關聯單位。只要賬戶在錢，每月會按時自動劃轉的，你只需去銀行取回執單就OK了.

如果對帳的話，多長時間跟銀行對一次，多長時間編一次銀行餘額調節表阿？

月初銀行會給你經對賬單和調解個的。屆時，你按其要求和格式填就行。

還有如果有人找我報銷，在報銷單上除了我的領導要簽字外，報銷人的部門主管用不用簽字阿？

這個問題就看你們單位有沒有規定了，要是有，你就按其規定執行，如果沒有，你可不要給人家“出謀劃策”呀！...

做出納在日常工作中需要注意什麼?

一、現金收付：

1．現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。　　若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2．現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。　　多付或少付金額，由責任人負責。　　3．把每日收到的現金送到銀行。　　不得“坐支”。

4．每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符　　做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。

5．一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。　　特殊情況需審批。

6．員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。　　若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。

二、銀行賬處理：

1．登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。

2．每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以調度資金。　　每日下班之前填制結報單。

3．保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4．公司賬務章平時由出納保管。　　每日下班後賬務章交總經理處。

三、報銷審核

1．在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。　　若無，應補。

2．附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。　　若有，問明原因或不予報銷。

3．正規發常是否與收據混貼。　　若有，應分開貼。

4．支付證明單上填寫的項目是否超過3項。　　若超過，應重填。

5．大、小金額是否相符。　　若不相符，應更正重填。

6．報銷內容是否屬合理的報銷。　　若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

7．支付證明單上是否有總經理簽字。　　若無，不予報銷。

做出納的需要注意什麼東西，需要知道什麼東西，怎麼樣才可以做好？

企業出納的工作主要有：

跑銀行存取現金、開支票、辦理匯票等企業銀行的所有業務。

登記現金日記賬和銀行存款日記賬，估到日清月結。

月末編制銀行存款餘額調整表。

現金報銷。

編制和現金銀行有關的記賬憑證（有的單位會計來做）。

有的單位還要負責員工、合同保險事宜。

其他領導交辦的零星工作。

做好出納工作難度不大，不需要很多會計知識。做出納最重要、最關鍵的是責任心和細心。剛接觸出納要勤對賬，做到日清月結，尤其是現金收支業務較多時更要細心。銀行賬因為有往來傳票一般不容易錯。

做出納要注意什麼

出納崗位的職責是什麼 出納崗位的職責一般包括： （1）辦理現金收付和結算業務； （2）登記現金和銀行存款日記賬； （3）保管庫存現金和各種有價證券； （4）保管有關印章、空白收據和空白支票。 出納員三字經 出納員，很關鍵；靜頭腦，清雜念。 業務忙，莫慌亂；情緒好，態度謙。 取現金，當面點；高警惕，出安全。 收現金，點兩遍；辨真假，免賠款。 支現金，先審單；內容全，要會籤。 收單據，要規範；不合規，擔風險。 賬外賬，甭保管；違法紀，又罰款。 什麼是出納 出納，作為會計名詞，運用在不同場合有著不同涵義。從這個角度講，出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。 出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。具體地說，出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關帳務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬於出納工作。它既包括備單位會計部門專設出納機構的各項票據、貨幣資金、 出納人員的職責是什麼 出納是會計工作的重要環節，涉及的是現金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關係到職工個人、單位乃至國家的經濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權限，是做好出納工作的起碼條件。根據《會計法》、《會計基礎工作規範》、等財會法規，出納員具有以下職責： 1．按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支範圍，非現金結算範圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行；現金管理要 怎樣進行出納人員的內部分工 單位規模較大、業務複雜、出納人員有兩名以上的單位，要在出納部門內部實行崗位責任制，要對出納人員的工作進行明確的分工，使每一項出納工作都有出納人員負責，每一個出納人員都有明確的職責。出納人員的具體分工，要從管理的要求和工作便利等方面綜合考慮。通常可按現金與銀行存款，銀行存款的不同戶頭，票據與有價證券的辦理等工作性質上的差異進行分工。也可以將整個出納工作劃分為不同的階段和步驟，按工作階段和步驟進行分工。對於公司內部“結算中心”式的出納機構中的人員分工，還可以按不同分公司定崗定人。 出納的日常工作內容有哪些 出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結算、工資核算三個方面的內容。 1.貨幣資金核算。日常工作內容有： （1）辦理現金收付，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對於重大的開支項目，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。收付款後，要在收付款憑證上籤章，並加蓋“收訖”、“付訖”戳記。 （ 出納人員應該遵守哪些職業道德 出納是一項特殊的職業，它整天接觸的是大把大把的金錢，成千上萬的鈔票，真可謂萬貫家財手中過。沒有良好的職業道德，很難順利通過“金錢關”。與其他會計人員相比較，出納人員更應嚴格地遵守職業道德。 一般會計人員應該遵守的職業道德是： (1)敬業愛崗。會計人員應當熱愛本職工作，努力鑽研業務，使自己的知識和技能適應所從事工作的要求。(2)熟悉法規。會計人員應當熟悉財經法律、法規；規章和國家統一會計制度，並結合會計工作進行廣泛宣傳。(3)依法辦事。會計人員應當按照 怎樣根據會計業務的特點書寫“摘要”？ 會計憑證中有關經濟業務的內容的摘要必須真實。在填寫“摘要”時，既要簡明，又要......

第一次做出納 要特別注意哪些東西

我也是剛踏入這一行沒幾年的新手，剛開始我也是從出納一點一點慢慢過來的，記得剛第一天上班跨進公司財務室時，有種倏然起敬的感覺，總覺得這件辦公室充滿了神祕，但是現在通過這幾年的工作經驗累計，我自己慢慢摸索出了一些比較實用的操作規律，剛接觸財務這工作，特別是出納，跟金錢緊密相連，首先本人要做到仔細，為了杜絕紕漏的發生，你可以遇事多檢查兩邊，暫支、報銷時，收回來的單據跟你付出去的現金一定要一致，每天下班前儘量做完當天的往來業務登記入賬，每天還要核實現金的實際數跟現金賬的餘額要一致，銀行一般不會有差錯，就是有差起來一目瞭然，最主要是現金，只要有發生，不要漏登、錯登，還有公司要是發現金工資，你可以先包好工資袋，認真細心些，再查看餘額，對的上在發放，肯定不會有問題的，總之：膽大、心細。肯定行的。哦，對了，有時也要做做惡人，沒任何單據的，絕對不能放錢，不管誰誰說的都沒用，小小拙見，請勿見笑。最後祝你新的一年工作順利，開心每一天。

毫無經驗的新手做出納要注意什麼問題？

1、不求急，但求有序。收現時儘量用驗鈔機校驗一下真偽。

2、將現金給別人時一定要對方簽收，防止重複付款。收現時一定要開收據，收據日期可幫助自己進行賬實核對。

3、每天下午預估現金需用量後，將多餘現金送存銀行。下班前盤點現金，登記好現金日記賬，保證現金日清月結。

4、每天定時去銀行取銀行回單，並及時登記銀行存款日記賬。

5、對領用支票等一定要有記錄，並有相關人員簽收記錄。收到票據登記備查簿。

6、妥善保管印章，不擅自借用他人。

7、加強專業知識培訓，尤其對銀行結算制度及現金管理制度要有所瞭解。

剛接手做出納工作，需要注意些什麼，怎麼做

出納員，很關鍵；靜頭腦，清雜念。 業務忙，莫慌亂；情緒好，態度福。 取現金，當面點；高警惕，出安全。 收現金，點兩遍；辨真假，免賠款。 支現金，先審單；內容全，要會籤。 收單據，要規範；不合規，擔風險。 賬外賬，甭保管；違法紀，又罰款

做會計需要注意些什麼？

給初當會計的朋友一些建議（供你參考）

1、不要怕吃苦。剛入行，老闆會讓咱們做些打雜的小事尤其私人老闆，我曾兼過廚子保姆祕書，剛開始，一個堂堂大會計要風雨無阻地天天跑銀行，騎車來回三個小時去稅務局，都快睡著了，因為打了一次車，讓老闆報銷時，他的臉色很不好看，咱也是有骨氣的，騎車就騎車……

2、有眼淚揹著人哭。多少次，回家的路上，我咬牙發誓，明天再不去上班了，因為……那簡直是羞辱，只要工作中出點小差錯，老闆會讓我非常沒有面子。但是，第二天我又去上班了，你想啊，在他這錯了，他罵你了，你改了，去別的單位，就不會再出這樣的錯了。只當拿著工資當學徒，在舊社會，學徒可是沒有工錢的。

3、一定要擔得起這份工作，那麼老闆的朋友和別的人才會服你，我捱了一年罵，第二年老闆再不罵了，還老對我笑眯眯的，我對他說：您倒是罵兩句呀，捱罵慣了，現在心裡倒不塌實了。因為我漸漸知道了這個老闆是嚴師，誰不喜歡自己的嚴父呢，我倒希望他接著給我挑錯，我好盡善盡美，老闆說，不罵了，因為你已經合格了，那一刻，我心裡美孜孜的，是啊，現在去稅務局辦事，看到別的會計丟三落四，稅官說：你們怎麼這素質，而我一次OK，心裡當然美了。

4、一定要和稅務工商搞好關係，他們也是人，也很辛苦，雙方有了衝突要忍，要體諒他們，混個面熟，以後還能走走後門，加個塞什麼的。

5、和老闆搞好關係。雖然我離開那家公司幾年了，但我經常去看他，我的第一份兼職就是他介紹的，然後那個人又介紹給別人，大家紛紛來找我，為了放心，又是熟悉的行業，他們不找記帳公司來找我。

6、不要越權。老闆不在，自己不要拿主意，因為企業不是咱們的，出了事咱擔當不起。

7、若真想跳槽，要騎馬找馬，現在工作不好找，一定不能感情用事，歇幾個月，可沒人給咱工錢。

8、交接時不要讓原來的老闆為難，提前說，如果他一時找不到合適的人，要兩頭都兼著，不能說不管就不管，這樣以後老闆的朋友，同行知道你是個負責任的人，才會找你。

9、該出手時就出手，找好了自己夢寐以求的下家，不要猶豫，以防錯過好機會。

10、把工作中該記的及時記下來，疑難分錄，何時年檢什麼，各種手續，時間長了，你就成專家了。

11、申報時把該帶的帶齊，在紙上寫好，一項一項檢查，有的畫個勾。到了稅務，一定要注意新通知，如有新表要交，記清楚時間。

12、將心比心，試想自己是老闆，投了錢，日理萬機，焦頭爛額，花錢僱的人，老出錯，如果是你，你急不急，氣不氣，罵不罵？所以當老闆數落咱們的時候，換在他的立場，也許就能理解他了。

13、自己接手的所有工作程序不僅要記清時間，順序，方便的話複印一下，留著，比如：稅票的格式，電匯單的格式，貨物合同的格式，一般納稅人申請表，年檢時所填表格，等等的格式，都複印下來，將來去了新單位，隨手可得。尤其是兼職的會計，各個所的稅票可能填寫都不一樣，就更需要留底了。

14、說句實話，私人公司的會計並不好當，首先要處理好老闆親戚之間的關係，有些事讓老闆心裡清楚就可以了，也許他礙於情面也不好說他的親戚，記住一點，永遠不要在他的親戚面前說老闆不好，不要讓他們抓住你的把柄，為這樣的事很不值。

15、工作雖然辛苦，可是要樂觀，因為我們只有一種選擇，不是哭就是笑，但笑比哭好。

出納面試應該注意什麼？？新手出納應該懂得什麼？？出納具體應該做什麼工作？？

出納的主要工作大致如下：

1）收取報銷單或收款（銷售）單，審核單據的票據和簽署是否完整；

2）根據會計憑證支付報銷或收取貨款（含其他收入）；

3）根據借條支付現金或支票；收取還借款，並開具收據；

4）負責現金支票和轉賬支票的購買、保管、開出等（含提取現金）；

5）保管財務專用章和法人名章，除了支票外，其他使用時要有批准；

6）登記現金日記賬和銀行存款日記賬，庫存現金日清月結；

7）月末與會計核對庫存現金和核對銀行存款日記賬，做到賬賬相符、賬錢相符；

8）定期到銀行收取相關單據，含銀行對賬單、到款通知等，並與銀行對賬（使用銀行存款餘額調節表）

9）協助會計裝訂憑證、報表等工作，完成領導交辦的其他工作。

出納工作應注意：

1）出納堅持原則是首要的，出納不能靈活，要堅持制度和法律。

2）出納一定要仔細，認真，會計錯賬可以修正，而出納一旦出錯，多數就是既成事實而不可逆了。

3）新員工要虛心向老同志學習，虛心是進步的開始。

4）注意團隊合作，有問題多請示、彙報，不要自作主張

5）一定要對企業忠誠，這是最重要的，要堅持職業操守。

做出納工作注意什麼

出納工作的四個防錯技巧

一、要注意加強對支票、發票和收據的保管

領用支票要設立備查登記簿，經單位主管財務領導審籤後，並由領用人簽章。領用現金支票要在存根聯上簽字，以防正副聯金額不符。支票存根聯上要逐項寫明金額、用途、領用人，並在備查簿上註明空白支票和支票限額。支票作廢後要按順序裝訂在憑證中。空白髮票和收據不能隨便外借，已開具金額尚待帶出收款的發票和收據，要由借用人出具借據並作登記，以便分清責任，待款收回後再結清借據。發票和收據作廢後要退回來，先作廢後重開，如果是銷貨發票退回紅衝，應該先由倉庫部門驗貨入庫後再進行退款。如果對方丟失發票和收據，要根據對方財務部門開出該款尚未報銷的證明才能補辦單據，並在證明單上註明原開發票或單據的時間、金額、號碼等內容，同時註明“原開單句作廢”字樣。

登記銀行存款日記和現金日記賬，要首先複核憑證、支票存根、附件是否一致，然後按付出支票號碼順序排列，以便查對。摘要欄應註明經辦人、收款單位及支票號碼。支票上的印鑑，應即用即蓋，並由會計、出納二人分開保管，支票用印鑑的私人印章，只能用於蓋印支票，而不作為其他任何用途。

二、做到日清月結

每天都要做到錢帳兩清，發現問題戶以及時查找，免得一拖下去就無從查起，和會計移交手續時，不管有多熟，都一定要有移交票據的清單，要不然容易出現說不清楚的差錯，影響雙方感情和工作以及財務數據。每個月都要按規定進行結帳，並且和會計進行對帳，做到帳帳相符、帳實相符。

三、收付現金時，一定要採取唱收唱支

對於出納人員來說，唱收唱支雖然不是必須的工作，但是意義十分重大，一方面，顯示很有禮貌，看看人家小日本的銷貨員吧，雖然民族猥瑣，但是人家的禮貌的確不得不讓人折服。另一方面，在收付現金時唱收唱付，這樣不但可以加深印象，與當事人核對金額，還可以取得他人的聽覺旁證。當數目不清時，可以找旁邊的人核對作證。

四、對需要報銷的發票

若擡頭與本單位不符、大小寫金額不符、塗改發票、發票上無收款單位章或收款人章、發票與支票入賬方不符者，均不接受發票，待補辦手續後再報核。

報銷單位需先簽字、後付款;收款單據先交款、後蓋章;付款單據要蓋付訖章。付款單據如由他人代領現金者，應籤代領人名字，而不得籤被代領人名字;代領人不是本單位的職工，要註明與被帶領人關係及其聯繫地址。營業外收入及雜務收入，要以經辦單位交款單位為依據，收款後開給財務收據。