給銀行對賬的意義?

General 更新 2024-12-30

銀行對賬的意義是什麼

銀行對賬單是指銀行客觀記錄企業資金流轉情況的記錄單。就銀行對賬單的概念來說，銀行對賬單反映的主體是銀行和企業，反映的內容是企業的資金，反映的形式是對企業資金流轉的記錄。就其用途來說，銀行對賬單是銀行和企業之間對資金流轉情況進行核對和確認的憑單。就其特徵來說，銀行對賬單具有客觀性、真實性、全面性等基本特徵。真實性　　企業發生的業務資金通過銀行進行結轉，銀行客觀地逐筆記錄下來，因此，銀行出具的銀行對賬單反映企業的業務資金流轉情況都是真實的，從其法律的角度來說，銀行對賬單是反映銀行存款實存數的一個具有法律效力的證明,具有真實可靠性。全面性　　銀行對賬單客觀記錄了企業發生的每一筆業務資金收付結轉情況，能夠全面詳細地反映企業自成立以來所有資金運轉情況，從其反映的內容來說，銀行對賬單具有內容的全面性。

作用　　首先，銀行對賬單有助於企業防範風險。企業將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對時往往出現兩者餘額不同的情況。企業應該先分析未達賬項，排除未達賬項的影響後，兩者的餘額仍不符時，再分析是否是由操作風險、管理風險或外部風險導致的。

未達賬項是指銀行和企業對同一筆款項收付業務，因記賬時間不同，而發生的一方已經入賬，另一方未入賬的款項。企業在編制銀行餘額調節表後，就可以排除未達賬項的影響。

1.有助於企業防範操作風險。

操作風險主要包括：企業會計人員計算記賬金額時出現的運算錯誤，登記賬戶的錯誤，以及銀行操作人員記賬錯誤等。例如：

①本月購入A材料一批，開給供貨方支票計937萬元，記賬時誤記為973萬元。

②本月購入B材料一批，入賬金額為56萬元，開給供貨方支票誤記為65萬元。

③企業轉賬支票金額為3萬元，銀行操作人員誤轉為30萬元。

舉例的三種情況，通過認真的對賬，都能查出來。①中，企業資金沒有損失，但是另兩種情況造成了企業資金損失。企業若想知道有沒有付錯錢，通過認真核對銀行對賬單就可以知道。

2.有助於企業防範管理風險。

管理風險是指由於企業內部控制制度設計有缺陷或者是缺乏必要的內部控制制度，使得企業的內部工作人員有機會侵佔企業的資金。內部人員侵佔企業資金可能會通過兩種方式：現金或轉賬。

(1)通過現金方式侵佔企業資金。企業財務人員用現金支票取現，若取現之後不記賬，雖然企業實際的現金減少了，但是不與銀行對賬是不會發現的。

取現時，需要做的會計分錄：

借：現金

貸：銀行存款

(2)通過轉賬的方式挪用企業資金。企業轉賬時，銀行存款的減少一般要換來另一項資產(如存貨)的增加，或者是一項負債的減少。記賬的分錄是：

借：一項資產(或是一項負債)

貸：銀行存款

通過轉賬方式侵佔企業資金，同樣不會記賬。無論用哪種方式侵佔企業資金，都不會記銀行存款日記賬。因此，與銀行對賬是極為重要的。

目前，眾多的小企業、私營企業中大部分內部控制都比較薄弱，這時企業老總每個月親自對賬一次就非常必要。

3.有助於企業防範外部風險。

企業外部人員侵佔企業資金的案件時有發生。通常的手段是仿造單位的印鑑和銀行票據，甚至有“克隆票”的出現，銀行並不能100%識別出這些問題票據。因此，銀行耗費了大量的人、財、物進行對賬工作，目的是為了保證客戶資金的安全，若企業短期內發現資金被盜用等問題，就會減少甚至挽回損失；同時銀行也可以免責——“我已經把有關你企業的賬務信息以對賬單的形式發給你了，你應該發現不符而沒有發現，即你沒能認真對賬，出了問題是你的責任。”

其次，丁行對賬單有助於企業理財。銀行對賬單有助於企業防範財務風險，同時，以對賬單為基礎，企業可以編制現金(銀行存款)收支計劃、可以檢查財務......

銀行對賬的主要內容是什麼

對賬就是核對賬目。按照《會計基礎工作規範》的要求，各單位應當定期將會計賬簿記錄的有關數字與庫存實物、貨幣資金、有價證券往來單位或個人等進行相互核對，保證賬證相符、賬賬相符、賬實相符，對賬工作每年至少進行一次。就出納工作而言，對賬的主要內容是：

(1)賬證核對。核對會計賬簿記錄與原始憑證、記賬憑證的時間、憑證字號、內容、金額是否一致，記賬方向是否相符。

(2)賬賬核對。核對不同會計賬簿記錄是否相符。包括：總賬有關賬戶的餘額核對；總賬與明細賬核對；總賬與日記賬核對等。

(3)賬實核對。核對會計賬簿記錄與財產等實有數額是否相符。包括：現金日記賬賬面餘額與現金實際庫存數核對；銀行存款日記賬賬面餘額與銀行對賬單核對；各種應收、應付款明細賬賬面餘額與有關債務、債權單位或者個人核對等。

銀行對賬單的重要性！！！

是銀行與開戶單位之間的對帳依據，銀行月初打印出上月對帳單及相關明細，便於開戶單位核查資金往來。對帳單分留存聯和回單聯，一般來說開戶單位應在收到對帳單5日內在回單聯加蓋預留印鑑並雙人核對簽字後交回銀行。如果不按規定對帳，要按相關規定處罰

工商銀行的企業網銀銀企對賬幹什麼用

網上對賬是指為辦理自助對賬手續的企業客戶提供賬戶餘額、明細對賬的服務。主要分為企業賬戶間對賬和銀企對賬兩種。

具有通過網上銀行自助辦理對賬業務需求的企業客戶。

1. 自主高效。銀企對賬通過網上銀行的渠道為客戶提供了實時的自主、自助的對賬方式，無需每月親自到網點領取對賬單，大大提高了對賬效。

2. 先進全面。率先將未達賬項（企業未達賬、銀行未達賬）的信息和概念引入電子銀行中，並在企業網上銀行的對賬單中體現出來。

3. 多項選擇。為客戶提供每月或季度對賬服務。也可以通過打印功能將各類型對賬單打印出紙製對賬單文件，仍按照傳統方式進行對賬。還可以下載對賬單文件（提供TXT、EXCEL和PDF三種文件格式下載）導入企業的財務系統中。

銀行對賬單上借方與貸方什麼意思

借方是你花錢出去，貸方是你有錢進賬了。

支票用途可以填發工資、貨款等

對賬什麼意思

對賬就是核對賬目

分內部對賬和外部對賬

內部對賬是指分管的會計之間做科目核對,比如說管總賬報表的與分管明細賬的會計核對

外部對賬主要是往來賬核工,應收應付款類

銀行對賬單、銀行回單、進賬單三者有什麼聯繫和區別三者作用是什麼

三者是一個順序關係。

進賬單就是你將款入賬的時候填給銀行的單子，而每次款付出去以後銀行給你一個銀行回單，到了月末的時候銀行再給你一張總的對賬單以核對你們公司這一個月來所有銀行收款付款的明細。

另，龔般付款後都用回單入賬，但是支票開票和銀行入賬之間有一個時間差，所以我們通常在支票已經開出而銀行還沒有付款的時候我們都先用支票存根聯作為入賬依據，等銀行實際付款後拿回了回單我們再把回單也一起貼在後面。

簡述對賬的含義及賬賬核對的內容

所謂對賬就是指核對賬目，對賬簿記錄的正確與否進行核對工作。在會計核算中，記賬時會發生各種差錯，造成賬實不符、賬證不符，為了保證賬簿記錄正確性，必須進行對賬工作，通過對賬來保證各種賬簿記錄的真實、正確、完整，以確保賬證相符、賬賬相符、賬實相符。

賬賬核對

賬賬核對是指核對不同會計賬簿之間的賬簿記錄是否相符。

1．總分類賬簿有關賬戶的餘額核對。總分類賬各賬戶的借方期末餘額合計數與貸方期末餘額合計數應核對相符；

2．總分類賬簿與所屬明細分類賬簿核對。總分類賬的借、貸方本期發生額和期末餘額與所屬明細分類賬的借、貸方本期發生額和期末餘額之和應核對相符；

3．總分類賬簿與序時賬簿核對。現金日記賬和銀行存款日記賬期末餘額應與總分類賬的庫存現金、銀行存款期末餘額核對相符；

4．明細分類賬簿之間的核對。會計部門財產物資明細分類，賬期末餘額與財產物資保管和使用部門的有關財產物資明細分類賬期末餘額應核對相符。

對帳與兌帳有什麼區別

從字面上看：對帳的對是核對的意思兌帳的兌是兌現的意思從實際上看：對賬和兌帳，通常可以通用的，都是核對賬目的意思