負數發票認證了怎麼辦?

負數發票已認證怎麼辦

1、不需要擔心，可以解決的。把這些發票視為已認證而不符合抵扣條件的發票即可。2、處理辦法：將已認證的負數發票涉及到的負數進項稅額，在附表二的第24-26行填列。

為什麼我們公司的銷項負數發票無法通過網上認證

負數發票不能認證的

進項負數發票需要到稅務局認證嗎？

不要 直接做進項轉出

進項負數發票怎樣做憑證

借 原材料（紅字）'

貸雞 應付帳款（紅字）

貸 應交稅費——增值稅（進項稅額轉出）（藍字

或

借 應付帳款（藍字）

貸 原材料（藍字）

貸 應交稅費——增值稅（進項稅額轉出）（藍字）

負數發票賬務處理 方法

負數發票

開負數發票，只有發生退貨時，而且是跨月的對方和本公司都已入帳要取得購貨方當地國稅機關出具的退貨證明，本單位才可去領負數發票申請表再經國稅局批准方可開具負數發票，本月開出的發票，只要收回發票聯和抵扣聯把發票作廢就行不要開負數發票。

根據國家稅務總局（國稅函[2003]962號）關於進一步做好增值稅納稅申報“一窗式”管理工作的通知第一條的規定增值稅一般納稅人發生銷售貨物、提供應稅勞務開具增值稅專用發票後，如發生銷貨退回、銷售折讓以及原藍字專用發票填開錯誤等情況，視不同情況分別按以下辦法處理：

（一）銷貨方如果在開具藍字專用發票的當月收到購貨方退回的發票聯和抵扣聯，而且尚未將記帳聯作帳務處理，可對原藍字專用發票進行作廢。即在發票聯、抵扣聯連同對應的存根聯、記帳聯上註明“作廢”字樣，並依次粘貼在存根聯後面，同時對防偽稅控開票子系統的原開票電子信息進行作廢處理。如果銷貨方已將記帳聯作帳務處理，則必須通過防偽稅控系統開具負數專用發票作為扣減銷項稅額的憑證，不得作廢已開具的藍字專用發票，也不得以紅字普通發票作為扣減銷項稅額的憑證，但開具負數發票衝賬時必須填《開具紅字增值稅專用發票申請單》上報稅局同意後才可以在金穗防偽稅控系統開具。

銷貨方如果在開具藍字專用發票的次月及以後收到購貨方退回的發票聯和抵扣聯，不論是否已將記帳聯作帳務處理，一律通過防偽稅控系統開具負數專用發票扣減銷項稅額的憑證，不得作廢已開具的藍字專用發票，也不得以紅字普通發票作為扣減銷項稅額的憑證。

（二）因購貨方無法退回專用發票的發票聯和抵扣聯，銷貨方收到購貨方當地主管稅務機關開具的《進貨退出或索取折讓證明單》的，一律通過防偽稅控系統開具負數專用發票作為扣減銷項稅額的憑證，不得作廢已開具的藍字專用發票,也不得以紅字普通發票作為扣減銷項稅額的憑證。

962號文的規定已經說明，只有原發票開具錯誤，才可以退回給銷貨方重新開具增值稅專用發票發票（實際操作先按原錯票內容開具一張負數發票，然後再按正確的內容開具一份籃字發票交給購貨方）。由於增值稅發票過期未進行認證而發票自身開具沒有問題，是不能退回重開的。

如果，確屬發票開具錯誤，購貨方將抵扣聯和發票聯退回，退回的抵扣聯和發票聯附在開具的負數發票的存根聯和發票聯後面，作為開具負數發票的依據；負數發票的記帳聯附在衝減原入帳收入的記帳憑證後面作為原始憑證；由於原錯票的存根聯和發票聯由購貨方退回，負數發票不需要給購貨方，將重新開具的正數發票的抵扣聯和發票聯交給購貨方就可以了。

關於開完增值稅專用負數發票如何處理

我們開的負數發票的發票聯與抵扣聯，和退回的發票聯與抵扣聯，不用入賬，但需要長期留存。

對方開給我們的負數發票，我們已經認證了的，我們梗要認證負數發票，並且要有他們開負數發票的說明和稅務審批書，

沒有認證的，我們直接把發票退回，記得別匯錢過去就行，我們保留沒用。

我紅字發票認證了，該怎麼辦？

一、先要看衝紅的具體原因。是否原發票你公司已認證抵扣過。　　如因開票有誤直接退回給對方、從沒認證抵扣過，由對方提交開具紅票申請單後所開的紅票，其實已沒必要交紅票給你方的。　　二、如原票已認證抵扣，由你方提交開具紅票申請單的，你方應在稅務機關出具紅字發票通知單的次月申報期，在辦理納稅申報時將該筆衝紅的進項稅額在附表2的第21行填報，做進項稅額轉出處理。會計所人員所說的，估計就是這一筆轉出的申報問題。　　三、取得的紅票不需要認證。　　四、重新開具的正確的發票，可以認證抵扣進項稅額。

增值稅發票開錯了怎麼辦對方已認證

你好！

進項發票已認證抵扣要開紅字發票處理辦法：

根據《國家稅務總局關於修訂 <增值稅專用發票使用規定> 的通知》（國稅發〔2006〕156號）第十四條 一般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》（以下簡稱《申請單》）。 《申請單》所對應的藍字專用發票應經稅務機關認證。 經認證結果為“認證相符”並且已經抵扣增值稅進項稅額的，一般納稅人在填報《申請單》時不填寫相對應的藍字專用發票信息。 經認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”的，一般納稅人在填報《申請單》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。

第十六條 主管稅務機關對一般納稅人填報的《申請單》進行審核後，出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》（以下簡稱《通知單》）。《通知單》應與《申請單》一一對應。

第十九條 銷售方憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發票，在防偽稅控系統中以銷項負數開具。 紅字專用發票應與《通知單》一一對應。

第二十條 同時具有下列情形的，為本規定所稱作廢條件： （一）收到退回的發票聯、抵扣聯時間未超過銷售方開票當月； （二）銷售方未抄稅並且未記賬； （三）購買方未認證或者認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”。

因此，購買方取得專用發票已認證抵扣，不符合專用發票作廢條件，該發票不能作廢。應按上述規定開具紅字發票。

如滿意請採納！

紅字發票認證了怎麼辦

問題描述很不明白。一、既然金額錯誤的發票，那麼退給對方就是了，怎麼處理是對方的事。二、對方開紅票說明金額錯誤的這樣發票你們要按正常抵扣的。那麼正確的是處理應該是金額錯誤的按正常抵扣做賬，紅字的發票無需認證直接做進項稅轉出。

最後回答問題，金額錯誤的發票認證抵扣，紅字發票是負數的認證，那麼抵扣的金額就是正確了，就不需要做進項稅轉出了。

開給客戶的發票已認證怎麼辦理紅字

對方已經認證的發票需要對方在稅控系統裡開具信息表提交給稅務局，審批下來後需要把這個信息表的編號告知你，你再根據這個編號開紅字發票。