餐費發票怎麼入賬?

General 更新 2024-11-02

餐費發票如何做賬 5分

是的，

所得稅法細則第四十三條：　企業發生的與生產經營活動有關的業務招待費支出，按照發生額的60%扣除，但最高不得超過當年銷售（營業）收入的5‰。

所得稅法“關於”業務招待費“稅前扣除細則的規定是誰也改變不了的，即使企業把不可做稅前扣除的餐費計入管理費用，待次年彙算清繳時也必須做“所得稅納稅調增”，按稅法規定繳納企業所得稅。

餐費補貼入賬需要什麼發票

問題1：員工提供餐飲類發票來報銷餐費補貼；

外企不限制，沒有發票也可以直接入帳。但必須有公司規定的申請、審批單，領導蓋章確認。

問題2：提供清單，領導審批蓋章確認。每月補貼同問題1。

問題3：具體問題，具體操作。也要看公司性質。

開票為食品或日用品的發票怎麼入賬？

這個要具體問題具體分析。

1、如果進辦公費，金額較大（指超過2000）肯定是不行的，那要進固定資產；

2、開食品或日用品，如果金額較大或比較頻繁，那肯定是要被列入“業務招待費”的；

3、不管開什麼用途，金額大的都要附上明細，不能只是一張光票就入帳。

這些都是我司的稅務專管員說的，做帳的原則就是稅務上說的過去！

公司員工聚餐拿到餐飲發票如何做賬？

公司員工聚餐拿到餐飲發票如何做賬？----借：管理費用--福利費貸：庫存現金

收到一張餐費的增值稅普通發票如何記賬？要記進項稅嗎

普通發票不存在抵扣問題，如果是業務餐費應按合計額計入：

借：管理費用-業務招待費；

貸：庫存現金/銀行存款等科目

員工出差，自己吃的飯，餐費發票如何入賬

出差餐費有發票就可以報銷，並且可以入差旅費報賬。如果金額很大而且確實是接待客戶吃飯，那就入業務招待費就好。

差旅費報銷範圍：

1、差旅費核算的內容：用於出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的文件規定。

差旅費開支範圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。

老闆請客吃飯拿餐飲發票來報銷我應該怎麼做賬？

假設餐飲發票為1000元，現金報銷手續完備。

借：管理費用—業務招待費 1000

貸：現金 1000

另外友情提醒，如果你單位是一般納稅人的情況下，會計期末，對會計期間所發生的業務招待費，在稅務規定範圍內，60%可以稅前列支，40%要做納稅調整，即40%的業務招待費乘上所得稅率，交納所得稅。

望能對你有所幫助。

公司加班的餐費怎麼怎麼記賬

直接計入管理費用裡

員工餐費怎麼做賬

企業食堂發生的費用計入福利費。一般情況下購買的菜品無法取得發票，普遍的稅務叮關處理默認白條入賬，其實在菜場買菜也能開發票，很多大型菜場都有稅務局的服務點，可以一段時間去開一張

也可以自制原始單據或採購發生的收據作為報銷依據；員工食堂發生的費用大部分稅務機關的處理不計入個人所得稅，除了個別地區文件明確規定需要繳納個人所得稅以外；

年會費用如何入賬