出納如何管理備用金?
出納收到備用金後怎麼做？
我做新手出納的時候，有過這樣做賬的，老闆拿出來的錢，是他自己私人的，因為有很多時候我都是沒錢的，因為新手，是拿不到公司的銀行薄在身邊的。
所以，上一個出納都跟我說，這筆錢，可以自己做在一個本子上，叫做“掛賬”，這筆錢寫在本子上，不寫到庫存現金本上，待，從銀行裡取貨現金之後，再將老闆私下給你的這筆錢還給老闆，掛賬本上再把這筆錢劃掉，就剛好扯平啦。
備用金怎麼處理
從你描述看，你們公司的現金需要量還是很大的，可以和管理層或總經理及業務部門商量下，看每個月各個部門或崗位的現金需要量到底多少，然後公司制定一個制度，相應崗位的定一個標準，超過這個標準，必須報銷後才能再借現金，起初可以金額大些，紶要嚴格執行。
比如：甲崗位業務員：日常核定3萬元，則以後備用金限額就是3萬，錢花完了直接拿票報銷，報銷款業務員拿走繼續滾動使用，這樣關於借款這塊，最大甲也就是3萬元。
要是任意借款，月底報銷，業務集中不說，還容易對不上賬；另外，一個人可能積累很大的借款，造成財務風險很大。業務員跑了，財務也有一定責任。
借款是通過現金支票借走吧，我們公司也有過這種情況，一般不多
出納備用金制度
、備用金管理。核算中心為各單位開設一定數額的備用金，備用金的收支由單位報帳會計負責管理。
二、報帳週期及備用金限額。核算中心根據各單位綜合預算指標、工作性質、業務量大小和報帳週期，按照各單位月零星支出的現金需求量核算備用金限額。擬定為：
1、建設環保局、規劃土地局、經貿發展局、財政局、外資中心、公安分局、社會工作科每月報帳1次，核定備用金限額為各3000元；
2、機關正常工作經費、機關招商每月報帳2次，核定備用金限額分別為5000元、20000元；
3、、外資招商每月報帳2次，核定備用金限額為5000元；
4、經貿招商每月報帳3次，核定備用金限額為每招商小組6000元。
三、備用金使用範圍。備用金主要用於單位出差人員必須攜帶的差旅費、購置零星辦公用品及一次性支付少於1000元的支出等，各單位與其他單位的經濟往來，除規定的範圍可以使用現金外，應由戶算中心進行轉帳結算。
四、備用金的收付。單位報帳會計要登記備用金收入臺帳，對支付的備用金要逐筆登記現金日記帳，日清月結，帳款相符。
我是出納,請問備用金的額度是怎麼核定的?
1、庫存現金限額，是指國家規定由開戶銀行給各單位核定一個保留現金的最高額度。核定單位庫存限額的原則是，既要保證日常零星現金支付的合理需要，又要儘量減少現金的使用。開戶單位由於經濟業務發展需要增加或減少庫存現金限額，應按必要手續向開戶銀行提出申請。2、按照《現金管理暫行條例》及實施細則規定，庫存現金限額由開戶銀行和開戶單位根據具體情況商定，凡在銀行開戶的單位，銀行根據實際需要核定3-5天的日常零星開支數額作為該單位的庫存現金限額。邊遠地區和交通不便地區的開戶單位，其庫存現金限額的核定天數可以適當放寬在5天以上，但最多不得超過15天的日常零星開支的需要量。庫存現金限額每年核定一次，經核定的庫存現金限額，開戶單位必須嚴格遵守。3、參照庫存現金限額的管理規定，你可以根據自己單位的實際情況留出日常所需開支的現金額，庫存現金額不要超的太大。
如何管理備用金
這裡的備用金是指企業財會部門事先預付給各部門的，用於各部門備用的一筆款項，一般用作零星開支、零星採購、售貨找零或差旅費等。 1.備用金借支管理 （1）企業各部門應填制“備用金借款單”。 （2）各部門零星備用金，一般不得超過規定數額，若有特殊需要應由企業部門經理核准。 （3）各部門零星備用金借支應將取得的正式發票定期送到財務部門備用金管理人員（出納人員）手中，衝轉借支款或補充備用金。 2.備用金保管 （1）備用金收支應設置“備用金”賬戶。 （2）備用金賬戶應做到逐月結清。 （3）出納人員應妥善保管各種與備用金相關的票據。
出納備用金少了怎麼辦
你不要急，先把上個月以來發生的每一筆收付業務的單據拿出來，仔細邊回憶邊檢查，看有沒有多付錢的，或收付搞錯的，又或者當時是不是能肯定是收了一萬元？又或者是會計記錯帳，導致你跟著出錯。帳帳對（會訂帳跟現金日記帳對），帳實對（現金日記帳跟庫存現金對），如果都對過了，都沒有找出問題來，那麼你就是當交學費吧，做出納是難免的，我從銀行出身，到現在剛從出納轉為會計，期間好幾次自己貼錢了。
出納備用金做賬問題
1、老闆會從個人賬戶給公司基本賬戶轉錢，比如轉入2000，要怎麼記賬？
就是網上說的
2、網上查詢都說要記一筆：借 銀行存款，貸 其他應付款；
是的
3、那到底是記在哪本賬？是記一筆在銀行日記賬，一筆在現金日記賬嗎？
只記銀行日記賬，還要記其他應付款明細賬
4、這樣，到結算的時候，現金就多一筆支出；
沒做現金，哪裡會多
5、到時候統計盈利表的時候，怎麼統計呢？
沒有涉及盈利，無需統計。
出納人員去銀行取備用金需要辦理什麼手續嗎
這個要看你們具體的管理制度
一般取備用金的程序是：領用空白支票，開具支票，加蓋印鑑章。
很多單位這三個步驟都不需要領導審批，但有些也要，有些單位的印鑑章本身就是領導保管的。
想請問：出納如何寫備用金申請
申請時，註明要申請的資金用途及金額，申請人、日期就可以了。
但申請下批備用金時，得在提交資金申請表時同時提交上批報銷單據及報表。