支票管理制度3篇

　　開立支票存款賬戶和領用支票，必須有可靠的資信，並存入一定的資金。支票可分為現金支票、轉賬支票、普通支票。支票一經背書即可流通轉讓，具有通貨作用，成為替代貨幣發揮流通手段和支付手段職能的信用流通工具。運用支票進行貨幣結算，可以減少現金的流通量，節約貨幣流通費用。本文是小編為大家整理的支票管理制度，僅供參考。

　　支票管理制度篇一：

　　一、 空白支票由出納員專人保管，支票印鑑由財務經理和總經理保管，防止遺失和被盜。

　　二、 必須建立支票登記薄，按支票的順序號登記，支票存根與發票一起裝訂入帳。支票作廢應註明“作廢”字樣，與支票存根一同裝訂儲存，多張支票作廢應加蓋“作廢”戳記，剪去一角，裝訂儲存。

　　三、 用現金支票提取現金時，先填制《支票領用單》，經財務經理、總經理批准後，及時取回現金，嚴禁簽發空白現金支票。

　　四、 轉帳支票的金額起點為100元。

　　五、 支票的有效期為十天。

　　六、 簽發轉帳支票時，各項內容必須填寫真實、完整，•並加蓋預留銀行印鑑。支票必須填寫日期、用途及收款單位，嚴禁簽發各項均為空白的支票。

　　七、 嚴禁簽發遠期支票，不準出租出借支票，不準將支票轉讓給外單位和個人使用。

　　八、 借用支票，需填寫《支票領用單》，註明日期、用途及金額，領用人、部門經理、財務經理、總經理簽字後，方可領取。

　　九、 如果遇到領導外出情況，應由領用人設法聯絡，同意後可先付款後補籤。

　　十、 使用信匯方式時，針對小型企業必須做到貨到付款，正規企業必須見到確認函後方可付款。

　　十一、 支票領用後，要對所領支票妥善保管，未使用及時退回出納保管，如發現支票丟失，要認真查詢並及時向財務部報告，由財務部迅速向銀行辦理掛失手續。如因支票丟失使企業財產受到損失，要追究當事人的責任。

　　十二、 出納人必須將銀行的相關票據及作廢支票，必須根據財務的規定裝訂成冊妥善保管。

　　支票管理制度篇二：

　　一、支票的使用

　　1.企業人員需用支票，領用時應事先將支票登記好，填寫收款單位、支票用途、支票號碼、預計用款金額等，由經手人在掛支單上簽字或蓋章。其他人員因工作需要購買物品或支付有關費用需借用支票時，要逐項登記日期、支票號碼、款項用途、用款限額，並由借用人簽字。財會人員在簽發支票時，必須填寫好日期、抬頭、用途，金領大、小寫，遇有特殊情況，也必須填寫日期、抬頭用途。

　　二、支票的管理

　　1.空白支票和支票印鑑，必須設專人負責保管。支票必須隨簽發、隨蓋章，不得事先蓋章備用，嚴防支票遺失和被盜。

　　2.財會部門要建立嚴格的支票管理制度。必須指定專人負責支票的購買及使用，並建立支票登記本，按照支票號碼逐一進行登記。對已簽發出的支票，要及時催報登出，並定期核對，做到心中有數，發現丟失短少，必須及時查詢，同時向領導彙報。

　　5.支票管理人員或使用人員一旦發現支票丟失被盜，應立即查詢，及時向領導彙報，並向財會、保衛部門反映，迅速到銀行辦理掛失手續，向公安部門報案。

　　6.簽發支票時，支票用途項內容要填寫真實、齊全，字跡要清晰，不得更改大小寫金額，為避免簽發空頭支票，財會人員應準確地控制銀行存款餘額，及時正確地記載賬務，定期與銀行對賬單進行核對，發現問題及時解決。

　　7.嚴格結算辦法，必須做到：

　　***1***不準簽發空頭支票;

　　***2***不準簽發遠期或空期支票;

　　***3***不準將支票出租、出借或轉讓給其他單位和個人使用;

　　***4***不準將支票做抵押;

　　***5***不準簽發印鑑不全、印鑑不符的支票。

　　8.支票使用要求

　　***l***支票金額起點為100元。

　　***2***支票有效期5天;背書轉讓地區的轉賬支票付款期為15天***自簽發的次日算起，到期日遇假日順延***。

　　***3***簽發支票應使用碳素墨水填寫，沒有按規定填寫，被塗改冒領的，由簽發人負責。

　　***4***不得更改支票大小寫金額和收款人姓名，其他內容如有更改，必須簽發人加蓋預留銀行印鑑。

　　***5***按銀行的有關規定，因簽發空頭支票和支票印章與預留銀行印鑑不符而造成的退票，銀行處以5%但不低於50元***。對屢次簽發的，銀行將給予警告，通報批評，直至停止簽發支票。

　　9.過期、作廢支票要按號訂在原始憑證序號中，妥善保管，不準將支票亂扔亂放。

　　支票管理制度篇三：

　　為了加強支票***現金、轉帳支票***的使用和管理,明確支票的購買、保管、使用***領用、支付***、收取、進賬等環節的崗位職責和業務流程,依據本單位的實際情況制定本制度。

　　一、領購 出納員根據業務需要，報經會計，按照銀行規定到開戶行購買，同時做好《支票購、用、存登記簿》登記工作，年終，做好作廢支票及登記簿同銀行賬的歸檔工作;

　　二、保管 出納員負責保管空白支票***做到“三防”，即防盜、防火、防潮***。嚴禁空白支票和印鑑同時存放一處，避免被盜用;禁止空白支票加蓋完整印鑑;

　　三、銀行預留印鑑保管使用 出納員保管、使用法人私章，會計保管、使用公司財務印鑑;嚴禁相互交接印鑑使用，代為蓋章。違規使用造成損失的雙方負責;出納、會計不在，印鑑交第三人保管使用，並做好使用記錄;

　　四、預領 業務人員填寫《支票預領單》，並按規定由主管審批，到財務辦理支票借款業務;

　　五、填開 出納員對公司規定許可權內，並符合規定手續的《支票預領單》填寫支票。超出規定許可權的，報總經理批准後填寫支票。開票前核對銀行存款可用餘額,禁止簽發空頭支票、遠期支票;填寫要素要齊全;金額事先難以確定時, 予以限額，並填寫日期、收款人***或單位***名稱、用途;

　　六、蓋章 會計對《支票預領單》及已開支票進行復核，對符合公司規定許可權及手續、填寫無誤的加蓋財務印鑑。對超過許可權的，非經常業務電話總經理確認後蓋章。嚴禁會計對不符合規定的支票蓋章;

　　七、領用 業務員負責保管已領支票的安全使用，保管至收款方簽收為止;

　　八、掛失 支票被盜或遺失，業務員、出納員在第一時間到銀行辦理掛失止付，同時上報公司。採取補救措施無效給公司造成經濟損失，責任人按損失金額100﹪賠償並進行相應處罰;

　　九、核銷 預領支票實行領取登記、用完核銷制度。以支票付款的，支票頭要求收款人簽名***蓋章***，取得發票後業務員按報銷程式辦理核銷手續;

　　十、收款 屈臣氏付款，會計負責通知綜合崗安排收款，並負責跟蹤、填制《屈臣氏應收款回款進度表》;其他客戶***非發票戶***付款，出納員開具一式三聯收據，收款員憑單收款，未經公司批准原則上不收取遠期支票。收款員對客戶支票進行初審***檢查收款單位、日期、金額大小寫是否一致、印鑑是否模糊等***，收回當日交出納員;

　　十一、進賬 出納員對收到支票進行稽核，無誤交會計蓋章背書，當日或次日交銀行辦理進賬，並跟蹤款項到賬;對公司同意收到的遠期支票，出納員負責保管，到期辦理進賬;

　　十二、本規定自公司批准之日起實施。