什麼是經營淨現金流?

General 更新 2024-11-23

什麼是經營活動產生的現金流量

經營活動現金流量是指企業投資活動和籌資活動以外的所有的交易和事項產生的現金流量，是企業現金的主要來源。

相對於淨利潤而言，企業的經營活動現金流量更能反映企業真實的經營成果。

經營活動產生的現金流量淨額=現金及現金等價物的淨增加額－籌資活動產生的現金流量淨額－投資活動產生的現金流量淨額。

什麼是經營性淨現金流？

現金流一般是針對企業而言的,所以現金流是指某一段時間內企業現金流入和流出的數量，

比如企業銷售商品、提供勞務、出售固定資產、向銀行借款、上市等都會取得現金，形成現金流入；

購買原料、支付工資、構建固定資產、對外投資、償還債務等都需要支付現金，從而形成企業的現金流出。

所以，通常企業現金流又可分為經營性現金流、投資活動產生的現金流、籌資活動產生的現金流三大主要部分。

經營淨利潤流是什麼？與經營淨現金流是不是一個意思？ 20分

很危險。盈利能力弱，償債能力和週轉能力都很低。經營現金流為負，要麼市場銷售不好，沒有打開市場，要麼大量賒銷，信用期長，回款太慢。週轉能力低。投資淨現金流為正，反映正處理資產，壓縮投資，可能是資金太緊張，變賣家當過日子。盈利能力弱。籌資現金流為正，反映雖然投資在壓縮，但資金依舊緊張，要借債度日。如果經營得不到改善，這樣的日子會越過越緊，債務到期，償債會有問題。如果是因為大量資金都佔用在應收賬款上，那麼應收賬款的機會成本太高，經營款回不來，這邊籌資要付利息，盈利能力大大降低。希望我的分析幫助到你!

請通俗的說一下：經營活動現金淨流量是什麼意思

經營活動現金流入的主要項目包括：

(1)銷售商品、提供勞務收到的現金

(2)收到的稅費返還

(3)收到的其他與經營活動有關的現金

經營活動現金流出的主要項目包括：

(1)購買商品、接受勞務支付的現金

(2)支付給職工以及為職工支付的現金

(3)支付的各項稅費

(4)支付的其他與經營活動有關的現金

經營活動現金流量淨額是經營活動現金流入與經營活動現金流出的差額。

這是按直接法算的，和折舊攤提沒有關係。

什麼是經營現金流和總現金流

在現金流量表中，將現金流量分為三大類：經營活動現金流量、投資活動現金流量和籌資活動現金流量。

經營活動是指直接進行產品生產、商品銷售或勞務提供的活動，它們是企業取得淨收益的主要交易和事項。

投資活動，是指長期資產的購建和不包括現金等價物範圍內的投資及其處置活動。

籌資活動，是指導致企業資本及債務規模和構成發生變化的活動。

現金流量表按照經營活動、投資活動和籌資活動進行分類報告，目的是便於報表使用人瞭解各類活動對企業財務狀況的影響，以及估量未來的現金流量。

在上述劃分的基礌上，又將每大類活動的現金流量分為現金流入量和現金流出兩類，即經營活動現金流入、經營活動現金流出、投資活動現金流入、投資活動現金流出、籌資活動現金流入、籌資活動現金流出。

淨現金流量與現金流量有什麼區別

淨現金流是指正現金流和負現金流之間的差，它可以回答最基本的商業問題：資金庫中還剩餘多少資金。正現金流是指收入的現金量（銷售、已獲利息、發行股票等等），而負現金流是指支出的現金量（採購、工資、稅費等等）。

現金流量，就是企業產生的、在滿足了再投資需要之後剩餘的現金流量，這部分現金流量是在不影響公司持續發展的前提下可供分配給企業資本供應者的最大現金額。簡單地說，現金流量是指企業經營活動產生的現金流量扣除資本性支出的差額現金流是一種財務方法，用來衡量企業實際持有的能夠回報股東的現金。指在不危及公司生存與發展的前提下可供分配給股東(和債權人)的最大現金額。

淨現金流量和利潤有什麼區別

1、淨收益=淨利潤，表明一個企業在一個會計年度內產生的經營成果，淨利潤（息稅前利潤）=總收入-總成本

2、淨現金流量表明的是一個企業在一個會計年度內的現金流量情況，淨現金流量=現金總流入量-現金總流出量

3、現金流量，只涉及發生了現金或者銀行業務的相關經濟往來，但是，企業的利潤，是有企業的收入－支出等構成的，在這個計算過程當中，不一定所有的收入都已經實際收回，或者不一定多有的支出都已經實際支出，也就是還沒有構成實際的現金流量，所以，正常情況下，只能是企閥的現金淨流量小於企業的淨利潤。

經營性現金流量的概念

經營活動，是指企業投資活動和籌資活動以外的所有交易和事項，包括銷售商品或提供勞務、購買商品或接受勞務、支付各項稅費等。通過經營活動產生的現金流量，可以說明企業的經營活動對現金流入和流出的影響程度，判斷企業在不動用對外籌得資金的情況下，是否足以維持生產經營、償還債務、支付股利和對外投資等。

經營活動產生的現金流量淨額是什麼意思

經營活動產生的現金流量淨額是負數表示該企業當期經營活動現金流入總額比經營活動現金流出總額少現金流量表是根據收付實現制編制的這與根據權責發生制編制的資產負債表沒有多大關係。不是現金流負就是負債，現金流負是說明你當期現金收入少於現金支出，比如你當期收回現金100萬元（現銷也好，收回以前的應收帳款也好），你當期現金支出是150萬元（支付以前的應付帳款也好），那麼你當期的現金流就是-50萬元。你資產負債表上反映的負債只是表示你期末還有多少債務需要你將來清償。

什麼是經營活動現金淨流量增長率

經營活動現金淨流量(Net Cash Flow from Operating/Operating Net Cash Flow) ，是經營現金毛流量扣除經營營運資本增加後企業可提供的現金流量。

·經營活動現金淨流量反映出的財務狀況

·對經營活動現金淨流量進行操縱的手段

現金流量結構十分重要，總量相同的現金流量在經營活動、投資活動、籌資活動之間分佈不同，則意味著不同的財務狀況。

增長率=（本期經營活動現金淨流量-上期經營活動現金淨流量）/上期經營活動現金淨流量*100%

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