地稅季報利潤表怎麼填?

General 更新 2025-03-09

地稅網上報財務報表季報表利潤表的本月數是根據什麼填

季報，把這個季度的發生額作為當期數，進行填寫。

地方稅，中央稅的對稱。由一國地方政府徵收、管理和支配的一類稅收。是依據稅收的徵收管理權及收入支配權進行的分類。地方稅即屬於地方固定財政收入，由地方管理和使用的稅種。

財務報表（英語：Financial statements），簡稱財報，是一套會計文件，它反映一家企業過去一個財政時間段（主要是季度或年度）的財政表現，及期末狀況。它以量化的財務數字，分目表達。財務報表能幫助投資者和債權人瞭解企業的經營狀況，進一步幫助經濟決策。財務報表是在一般公認會計原則下有選擇性地報告財務狀況，是現實經濟狀況的近似描述。

季報是指每三個月結束後的經營情況報表。

利潤表是反映企業在一定會計期間經營成果的報表由於它反映的是某一期間的情況，所以，又稱為動態報表。有時，利潤表也稱為損益表、收益表。

地稅填寫的利潤表年報和季報有什麼區別，如何填寫

只是時間不同，一個是季，另一個是年，報表略有不同，一樣按項目填寫就可以了。

新版的國稅季報利潤表裡，本期金額和上期金額怎麼填？？上期金額是指哪一期？

1、利潤表中的本期金額（也是本年累計），如果是月報的話，是填寫年初至現在的合計數；季報和年報一樣，也是填寫年初至現在的合計數；本月數是本月金額。 2、上期金額（也是同期累計）是填寫同期的年初至同期的現在的合計數，季報和年報一樣，也是填寫同期的年初至同期的現在的合計數。

國稅季報，利潤表有本月數和累計數。本月數是填1-3月累計數，還是填3月份數據？

企業所得稅一季度申報表，本期和本年累計全部是1-3月的合計數。

7月在填寫國稅企業財務報表季報時，利潤表的本期金額和上期金額是分別是什麼時間段的金額？

若您適用的是《小企業會計準則》，並且屬於按季度報送財務報表的納稅人，在編制《利潤表》時，“本月金額”應填寫當季最後一個月的相關數據。例：一季度《利潤表》“本月金額”應填寫3月份當月數據，“本年累計金額”應填寫1-3月份數據。

若您適用的是《企業會計準則》，在編制《利潤表》時，“本期金額”應填報本年1月至填報截至所屬月份的累計數，“上期金額”應填去年同期數，《現金流量表》也按照此規則填寫。例：二季度《利潤表》“本期金額”應填寫1-6月份數據，“上期金額”應填寫上年度1-6月份數據。

小規模納稅人季報利潤表的本月數是填一個季度的還是本月數?

季報填三個月的總數。

地稅財務報表申報新企業會計準則的利潤表，本期金額和上期金額應該填什麼呀

本期金額是指累計到報表所屬期的金額，上期金額是指累計到上年所屬期的金額。舉例：比如現在要出2014年2月的報表，申報期是3月，報表所屬期是2月，那麼本期金額就是2014年1-2月的累計金額，上期金額就是2013年1-2月的累計金額。

地稅企業所得稅A類季度報表申報的累計金額怎樣填。

地稅企業所得稅A類季度報表申報的累計金額填年初至本月數。

(一)《中華人民共和國企業所得稅月(季)度預繳納稅申報表(A類)》填報說明

各列的填報

1、第1行“按照實際利潤額預繳”的納稅人，第2行至第17行的“本期金額”列，數據為所屬月（季）度第一日至最後一日；“累計金額”列，數據為納稅人所屬年度1月1日至所屬月（季）度最後一日的累計數。 2、第18行“按照上一納稅年度應納稅所得額平均額預繳”的納稅人，第19行至第22行的“本期金額”列，數據為所屬月（季）度第一日至最後一日；“累計金額”列，數據為納稅人所屬年度1月1日至所屬月（季）度最後一日的累計數。 3、第23行“按照稅務機關確定的其他方法預繳”的納稅人，第24行的“本期金額”列，數據為所屬月（季）度第一日至最後一日；“累計金額”列，數據為納稅人所屬年度1月1日至所屬月（季）度最後一日的累計數。

各行的填報

1、第1行至第24行，納稅人根據其預繳申報方式分別填報。實行“按照實際利潤額預繳”的納稅人填報第2行至第17行；實行“按照上一納稅年度應納稅所得額平均額預繳”的納稅人填報第19行至第22行；實行“按照稅務機關確定的其他方法預繳”的納稅人填報第24行。 2、第25行至第32行，由實行跨地區經營彙總計算繳納企業所得稅（以下簡稱彙總納稅）納稅人填報。彙總納稅納稅人的總機構在填報第1行至第24行的基礎上，填報第26行至第30行；彙總納稅納稅人的分支機構填報第28行、第31行、第32行。

具體項目填報說明

1、第2行“營業收入”：填報按照企業會計制度、企業會計準則等國家會計規定核算的營業收入。 2、第3行“營業成本”：填報按照企業會計制度、企業會計準則等國家會計規定核算的營業成本。 3、第4行“利潤總額”：填報按照企業會計制度、企業會計準則等國家會計規定核算的利潤總額。 4、第5行“特定業務計算的應納稅所得額”：填報按照稅收規定的特定業務計算的應納稅所得額。從事房地產開發業務的納稅人，本期取得銷售未完工開發產品收入按照稅收規定的預計計稅毛利率計算的預計毛利額填入此行。 5、第6行“不徵稅收入”：填報計入利潤總額但屬於稅收規定不徵稅的財政撥款、依法收取並納入財政管理的行政事業性收費以及政府性基金和國務院規定的其他不徵稅收入。 6、第7行“免稅收入”：填報計入利潤總額但屬於稅收規定免稅的收入或收益。 7、第8行“彌補以前年度虧損”：填報按照稅收規定可在企業所得稅前彌補的以前年度尚未彌補的虧損額。 8、第9行“實際利潤額”：根據相關行次計算填報。第9行=第4行+第5行-第6行-第7行-第8行。 9、第10行“稅率（25％）”：填報企業所得稅法規定的25％稅率。 10、第11行“應納所得稅額”：根據相關行次計算填報。第11行=第9行×第10行，且第11行≥0。當彙總納稅納稅人總機構和分支機構適用不同稅率時，第11行≠第9行×第10行。 11、第12行“減免所得稅額”：填報按照稅收規定當期實際享受的減免所得稅額。第12行≤第11行。 12、第13行“實際已預繳所得稅額”：填報累計已預繳的企業所得稅額，“本期金額”列不填。 13、第14行“特定業務預繳（徵）所得稅額”：填報按照稅收規定的特定業務已預繳（徵）的所得稅額，建築企業總機構直接管理的項目部，按規定向項目所在地主管稅務機關預繳的企業所得稅填入此行。 14、第15行“應補（退）所得稅額”：根據相關行次計算填報。第......

資產負債表和利潤表的季報如何填寫

利潤表本期數為1-3、4-6、7-9、10-12各月的合計數，本年累計數是從1月開始到本月的累撫數。

資產負債表期初數為年初數，期末數為本月期末數。

請問地稅年報的利潤表本期數不用填寫嗎？ 10分

你有的數據都要填上

彙算清繳嗎

小單位的年報就是你2014年1月申報的表