匯款託收信用證的含義?

General 更新 2024-11-24

信用證託收是什麼概念

2 個概念

國際結算方式匯款、託收、信用證三大類的區別？

匯款是無條件支付，託收是委託銀行代收，信用證是銀行受託有條件承諾支付。

匯款方式託收方式和信用證方式的區別是什麼？

匯款是外貿行業的最基本的支付方式，屬於鼻祖級的，外貿通過銀行的支付手段最原始的就是匯款。匯款無論發生在貨物發運之前，還是到貨之後，都屬於商戶之間的商業信譽，因此常常因為一方的信譽不佳而造成對方的損失。

後來，銀行參與了降低商戶損失的支付方式-託收，託收支付方式由於銀行的參與，使得買賣雙方的大部分利益得到了保障，所以目前仍然在使用託收支付方式。不過，託收也有不盡人意之處，因為託收也屬於商業信譽，一旦貨物到港後，買方因故未能去代收行付款取單據，賣方就必須自行處理貨物，如果能夠在當地另尋買家，則問題很好解決，如果貨物是買家特別定製的，那麼貨物只有原路返回，賣家將損失往返運費。如果是不易保存的貨物，賣家或許會血本無歸。

根據託收存在的弊端，銀行最終發明了信用證，以銀行的信譽來保障買賣雙方的利益。即銀行根據買方的申請出具有條件的付款文件-信用證，以銀行的信譽向賣方保證：如果賣方按照信用證的規定，準確無誤的執行，並按信用證的規定提供相應的單據及其他文件，開證銀行即按照約定支付賣方貨款，銀行僅僅關注單據，而並不過問貨物的狀況。因此，信用證是目前對於買賣雙方都有利的支付方式，屬於銀行信譽。

另外，流程也是不同的：匯款的業務流程：

1、客戶在我行開立人民幣或外幣結算賬戶，向境外匯款人提供我行匯款路線（代理行、我行分支機構名稱）、收款人名稱和賬號；

2、境外匯款人到銀行辦理匯款後，匯出行可通過我行遍佈世界各地的清算銀行，把款項匯入我行； 3、我行收匯後通知客戶，客戶按規定提交有關資料後解付入賬。

4、客戶按規定辦理國際收支申報和核銷手續，我行可為客戶代理申報。

託收業務流程：①進出口方訂立國際貨物買賣合同

②出口人發貨、制單；出口人填寫託收申請書，向託收銀行提出託收申請

③託收行選定代收行後，根據託收申請書的具體規定，繕制託收指示書，委託代收行代為收款

④代收行收到託收指示書和票單後進行審查以決定是否接受委託；接受委託後通知進口商並向其提示有關單據。

⑤進口商驗單、付款/承兌和領取單據。

⑥代收行通知託收行款項已收妥，並貸記託收行帳戶。

⑦託收行將款項交給出口人。

信用證的業務流程：

①合同規定使用信用證支付貨款；

②進口人填制開證申請書，交納押金和手續費，要求開證行開出以出口人為受益人的信用證；

③開證行將信用證寄交出口人所在地的分行或代理行（通知行）；

④通知行核對印鑑無誤後，將信用證轉交出口人；

⑤出口人審核信用證與合同相符後，按信用證規定裝運貨物，並備齊各項貨運單據，開具匯票，在信用證有效期內一併送交當地銀行（議付行）請求議付；

⑥議付行審核單據與信用證無誤後，按匯票金額扣除利息和手續費，將貨款墊付給出口人；

⑦議付行將匯票和單據寄交開證行或其指定的付款行索償；

⑧開證行或其指定的付款行審單無誤後，向議付行付款；

⑨開證行在向議付行辦理轉帳付款的同時，通知進口人付款贖單；

⑩進口人審單無誤後，付清貨款；

開證行收款後，將單據交給進口人，進口人憑此單據向承運人提貨

匯款、託收、信用證、保函四種結算方式的異同

1、信用證結算方式

信用證（letter of credit）簡稱L/C）方式是銀行信用介入國際貨物買賣價款結算的產物。它的出現不僅在一定程度上解決了買賣雙方之間互不信任的矛盾，而且還能使雙方在使用信用證結算貨款的過程中獲得銀行資金融通的便利，從而促進了國際貿易的發展。因此，被廣泛應用於國際貿易之中，以致成為當今國際貿易中的一種主要的結算方式。

信用證是銀行作出的有條件的付款承諾，即銀行根據開證申請人的請求和指示，向受益人開具的有一定金額、並在一定期限內憑規定的單據承諾付款的書面文件；或者是銀行在規定金額、日期和單據的條件下，願代開證申請人承購受益人匯票的保證書。屬於銀行信用，採用的是逆匯法。

2、匯付和託收結算方式

匯付和託收是國際貿易中常用的貨款結算方式。

a、匯付

匯付，又稱匯款，是付款人通過銀行，使用各種結算工具將貨款匯交收款人的一種結算方式。屬於商業信用，採用順匯法。

匯付業務涉及的當事人有四個：付款人（匯款人remmitter）、收款人（payee或beneficiary）、匯出行（remittingbank）和匯入行（payingbank）。其中付款人（通常為進口人）與匯出行（委託匯出匯款的銀行）之間訂有合約關係，匯出行與匯入行（匯出行的代理行）之間訂有代理合約關係。

在辦理匯付業務時，需要由匯款人向匯出行填交匯款申請書，匯出行有義務根據匯款申請書的指示向匯入行發出付款書；匯入行收到會計示委託書後，有義務向收款人（通常為出口人）解付貨款。但匯出行和匯行對不屬於自身過失而造成的損失（如付款委託書在郵遞途中遺失或延誤等致使收款人無法或遲期收到貨款）不承擔責任，而且匯出對匯入行工作上的過失也不承擔責任。

b、託收（collection）

託收是出口人在貨物裝運後，開具以進口方為付款人的匯款人的匯票（隨附或不隨付貨運單據），委託出口地銀行通過它在進口地的分行或代理行代進口人收取貨款一種結算方式。屬於商業信用，採用的是逆匯法。

託收方式的當事人有委託人、託收行、代收行和付款人。委託人（principal），即開出匯票委託銀行向國外付款人代收貨款的人，也稱為出票人（drawer），通常為出口人；託收行（remitting bank）即接受出口人的委託代為收款的出口地銀行；代收行（collecting bank），即接受託收行的委託代付款人收取貨款的進口地銀行；付款人（payer或drawee），匯票上的付款人即託收的付付款人，通常為進口人。

上述當事人中，委託人與託收行之間、託收行與代收行之間都是委託代理關係，付款人與代收行之間則不存在任何法律關係，付款人是根據買賣合同付款的。所以，委託人能否收到貨款，完全視進口人的信譽好壞，代收行與託收行均不承擔責任。

在辦理託收業務時，委託人要向託收行遞交一份託收委託書，在該委託書中人出各種指示，託收行以至代收行均按照委託的指示向付款人代收貨款。

3、銀行保證函

銀行保證函（banker's letter of guarantee......

託收與信用證支付方式的主要區別是什麼

通俗地說，託收與信用證支付方式的主要區別是：

託收屬於商業信用，即付款人（進口商）是否付款全憑付款人的信譽，如果付款人的信譽好，則付款人在代收行提示匯票或單據後，就會付款贖單，而如果付款人的信譽不好，則付款人在浮收行提示匯票或單據後，不會付款贖單——所以，託收支付方式的收款沒有保障。

信用證屬於銀行信用，即只要信用證的受益人提交了表面符合信用證規定的單據，開證行就保證對受益人付款——所以，信用證支付方式對於受益人來說，收款有保障——只要滿足信用證的條件或規定。

信用證，託收，匯付三者之間的區別？

銀行提供的信用不同，單據不同，前兩個是逆匯，最後一個是順匯

如何綜合運用匯款,託收,信用證三種結算方式

一、信用證與匯付相結合

指部分貨款採用信用證，餘額貨款採用匯付方式結算。

二、信用證與託收相結合

指一筆交易的貨款，部分用信用證方式支付，餘額用託收方式結算，即“部分信用證，部分託收”。

三、跟單託收與預付押金相結合

採用跟單託收並由進口人預付部分貨款或一定比例的押金作為保證。出口人收到預付款或押金後發運貨物，並從貨款中扣除已收款項，將餘額部分委託銀行託收。託收採取D/P方式。如託收金額被拒付，出口人可將貨物運回，而從已收款項中扣除來往運費、利息及合理的損失費用。

四、匯付與銀行保函或備用信用證相結合

無論是預付款，還是貨到付款，都可以使用銀行保函或備用信用證來防止不交貨或不付款的情況出現。

五、託收與國際保理相結合

當國內出口商在採用託收進行貿易並對進口商資信狀況沒有很大把握的情況下，為保證收匯安全，可以申請安排國際保理。

匯款、託收、信用證問題

最真實最全面的網上銀行轉帳費用對比、幫助賣家省錢國內銀行匯款比較目前各銀行匯款通常都有兩種方式，一種是直接到銀行匯款的櫃檯式匯款，一種則是通過網上銀行或電話銀行匯款。農業銀行手續費用：分為存款匯款和電子匯款兩種，存款匯款最低手續費1元，超過1000元，按0.5%收取費用。由於國內很多地區目前還沒開通收費服務，所以還可以暫時享受免手續費的優惠。電子匯款最低手續費1元，超過100元按1%收費。到款時間：實時到賬。網上銀行：與櫃檯式匯款收費相同。缺點：分為無卡匯款和匯款兩種。無卡匯款即無需辦理銀行卡，直接用現金匯到指定銀行卡上即可。但目前大多數農行網點在使用無卡匯款時，無法確認收款人姓名，所以一旦填錯卡號，就可能導致匯到其他人賬號上。要將款重新劃出，就需要得到收款人的確認，十分麻煩。另外，晚上8點後到第二天早上8點間，無法通過網上匯款。招商銀行手續費用：分為兩種，一種是快速匯款，最低手續費5元，超過1000元，按0.5%收取費用。適合1萬元以內匯款金額；另一種是電子匯款，最低手續費10元，匯款手續為匯款金額的1%，最高封頂手續費為50元，適合1萬元以上匯款金額。到款時間：快遞匯款可以實時到賬；電子匯款到賬時間為2-3個工作日。網上銀行：每筆收費5元。跨行匯款收費10元。缺點：如果低於500元的匯款，與其他銀行相比費用最高。通過網上銀行匯款時，如接收方為同行匯款，需要點擊“同行速匯”，否則統一按10元收費。建設銀行手續費用：最低手續費1元，最高手續費為50元。匯款方式：匯款方必須持有銀行卡。到款時間：分為兩種情況，如果匯款的銀行是在聯網城市，匯款後2小時內即可到賬；如果匯款的銀行不在聯網城市，則需要3-5個工作日才能到賬。網上銀行：每筆最低1元，最高不超過30元。電話銀行：每筆最低1元，最高不超過40元。缺點：在建行匯款，匯款方必須持有建行儲蓄卡方可匯款。如果沒有儲蓄卡，需要先花10元手續費辦理建行龍卡。儘管匯款最快在2個小時內即可到賬，但收款方當天無法查詢到賬明細。工商銀行手續費用：工商銀行提供兩種轉賬方式，一是靈通卡匯款，手續費為匯款金額的1%，最低匯款手續費為1元，最高為50元。二是牡丹卡匯款，沒有匯款的手續費用。到賬時間：靈通卡匯款為24小時內到賬，牡丹卡匯款為3-5個工作日內到賬。網上銀行：每筆最低5元，最高為50元。缺點：工商銀行通常人比較多，大中城市的工商銀行都需要排隊，辦理時間較長。網上銀行週末和節假日無法匯款。交通銀行手續費用：1000元以內收1%的手續費，1000元以上收10元的手續費。交通銀行最大的特點是可以自動在匯款中扣手續費，甚至可以匯款方、收款方分擔手續費。到賬時間：實時到賬。缺點：網點少。中國銀行手續費用：該行的匯款手續費是匯款金額的0.10%，最低限額為5元，最高限額為500元。即匯款金額在5000元以內的匯款手續費均為5元，5000元以上按匯款金額的0.10%收取手續費。到賬時間：第二天到賬。缺點：週末和節假日大多數中行網點都會休息。光大銀行手續費用：最低手續費限額為2元，最高手續費限額為20元。手續費為匯款金額的0.5%。到賬時間：實時到賬。缺點：光大銀行的覆蓋區域比較少，許多地區無法匯款。

匯款託收信用證的流程有什麼不同

匯款：適用於金額較小的結算，銀行收的手續費相對託收和信用證較低。

託稜：屬於商業信用，有兩種形式：付款交單和承兌交單。是在買賣雙方互相信任的基礎上才可以操作，有一定風險。費用正常，對單據的要沒有信用證嚴格。

信用證：對雙方的利益起到保護，單據的要求嚴格，銀行收費相對於電匯和託收是最大的。

比較國際結算中匯款，託收，信用證三種支付方式的風險

首先，所謂風險大小，這裡說的是對賣方而言（那麼對買方，則正好相反）。

其次，籠統的說，信用證風險最低，匯款風險最高，託收風險居中。但仔細分析的話，匯款有時間先後之分，所以風險情況要具體對待。細節如下：

發貨前匯款和發貨後匯款

1-發貨前匯款：這時候的風險自然就小了很多；如果是投產之前匯款（相當於預付款），則風險最低，幾乎為零。

2-發貨後匯款：還要分兩種：

a.先匯款後寄提單

b.先寄提單後匯款。

前者風險低，約等於D/P託收，後者風險高，而且是所有付款方式中風險最高的。

另外，託收也分兩種：D/A 和 D/P

D/A是憑承兌託收，也就是買家接受了（承兌了匯票）之後就可以拿到提單，至於以後付款還是不付款，全是商業信譽問題。對賣方而言你，風險很大，幾乎等於上述的先提單後付款。