退回的發票怎麼處理?
跨月發票退回 怎麼處理
根據《國家稅務總局關於修訂增值稅專用發票使用規定的補充通知》國稅發（2007）18號文件和《國家稅務總局關於修訂 <增值稅專用發票使用規定> 的通知》國稅發（2006）156號文件規定，結合您的表述，購買方稅號錯誤，認證結果為必然為“納稅人識別號認證不符”。因此，由購買方填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》（以下簡稱申請單），並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，購買方主管稅務機關審核後出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》（以下簡稱通知單）。購買方不作進項稅額轉出處理。銷售方憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發票，在防偽稅控系統中以銷項負數開具。紅字專用發票應與《通知單》一一對應。
如果購買方發現稅號不對拒收的（沒有認證），銷售方（貴公司）須在專用發票認證期限內向主管稅務機關填報申請單，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，銷售方的主管稅務機關審核確認後出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發票。
已經報稅的發票能退回嗎？
1.樓主既然是賣家，怎麼還說商家要退回，請說清楚問題，如果你開給客戶的發票，是普通手寫發票，你應當收回，既然已經報稅，就認倒黴，多叮稅了吧，就當給國家繳稅了，收回的發票可以作廢，而多報稅的金額就當是無票收入吧。如果你開具的是增資稅專用發票，就要申請紅字發票了，按照稅務要求填寫申請就行
2.如果樓主是買家，就把發票退給商家，索要款項即可，報稅的事情跟你也沒關係，因為開票方報稅
增值稅發票被客戶退回來了怎麼辦
發生增值稅發票退回儘量在當月衝回，手續簡單，不需要在稅務機關膽案；如果隔月的話只能憑紅字通知單才能夠做衝紅處理，紅字通知單可以由你的主管稅務機關開具，也可以由退票單位所屬稅務機關處理。但實際操作起來退票企業很少能夠為你提供這項服務，最多給你出個退票證明，由你自己去處理。所以如果能夠當月作廢，那就是最好的解決方式了！
已開發票發生銷售退回,如何做賬
借：主營業務收入
借：應繳稅費-應交增值稅-銷項稅額
貸：應收賬款
原發票聯做到本月紅字發票一道。
已認證發票退回該怎麼處理
要是對方已經做賬了，肯定這張發票是退補回來了就必須走紙質版的銷售退貨處理，實際貨物不必退回。
程序如下：
銷貨方如發生退貨、銷售折讓，但購貨方已作帳務處理，不能退回原來的發票聯、抵扣聯時，處理如下：
（1）銷貨方在取得購貨方主管稅務機關的《進貨退出及索取折讓證明單》後，方可根據退回貨物的數量、價款或折讓金額來開具相同內容的紅字專用發票。將紅字專用發票的記帳聯撕下作為扣減當期銷項稅額的憑證，發票聯、抵扣聯交購貨方作為扣減當期進項稅額的憑證。購貨方收到紅字發票後，應視紅字專用發票所註明的增值稅額從當期進項稅額中扣減，造成不納稅或少納稅的，屬於偷稅行為。
(2)在未收回專用發票抵扣聯及發票聯，購貨方已將專用發票抵扣聯報送稅務機關認證的情況下，銷貨方一律不得作廢已開具的專用發票。處理方法:購貨方應按規定進行帳務處理並抵扣進項稅額，然後進行退貨處理，到主管稅務機關開具《進貨退出及索取折讓證明單》，交銷貨方開具紅字專用發票，購貨方憑紅字專用發票的發票聯、抵扣聯衝減進項稅額。
之後再開張正確的就可以了
退貨發票如何處理
如果設備出現問題時，與發票上的時間同屬一個月，那賣給你設備的公司可以直接作廢處理，如果隔月，可由你方到所管稅局說明退貨原因，得到稅局方的批准後，再由對方到他們所屬稅局申請開立紅字發票衝回，還有如果你們以後還會發生業務，還可抵回，要是換設備就更省事了。
增值稅專用發票退回怎麼處理？
首先，增值稅專用發票是國稅局的發票，不是地稅的。其次，這些發票如果沒有認證，也沒有跨月可以作廢。如果跨月了，那麼必須要開具紅字發票。如果對方沒認證，那麼讓購買方給你們開具一個《拒收證明》，寫清楚發票退回的原因，發票號碼，代碼，金額等。樓主憑拒收證明和退回發票的所有聯次到主管局申請開具紅字發票。如果對方認證了，那麼樓主就必須要求對方到他們的主管局申請《開具紅字增值稅專用發票通知單》，樓主憑《通知單》到主管局申請開具紅字發票。最後，樓主如果是一般納稅人的話，那發票數量是沒有限制的。不會影響你下個月的開具。不過如果開紅字發票的張數比較多的話，主管局可能會要求會計上學習班的，也可能會有小額的罰款。如果是輔導期一般納稅人的話，下個月正常還是領購25組發票，不可以多開20組的。
跨月的增值稅專用發票退回怎麼處置
跨月的不能作廢了，只能紅衝
第十四條 一般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》。
《申請單》所對應的藍字專用發票應經稅務機關認證。
經認證結果為“認證相符”並且已經抵扣增值稅進項稅額的，一般納稅人在填報《申請單》時不填寫相對應的藍字專用發票信息。
經認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”的，一般納稅人在填報《申請單》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。
第十五條 《申請單》一式兩聯：第一聯由購買方留存；第二聯由購買方主管稅務機關留存。
《申請單》應加蓋一般納稅人財務專用章。
第十六條 主管稅務機關對一般納稅人填報的《申請單》進行審核後，出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》。《通知單》應與《申請單》一一對應。
第十七條 《通知單》一式三聯：第一聯由購買方主管稅務機關留存；第二聯由購買方送交銷售方留存；第三聯由購買方留存。
《通知單》應加蓋主管稅務機關印章。
《通知單》應按月依次裝訂成冊，並比照專用發票保管規定管理。
第十八條 購買方必須暫依《通知單》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，未抵扣增值稅進項稅額的可列入當期進項稅額，待取得銷售方開具的紅字專用發票後，與留存的《通知單》一併作為記賬憑證。屬於本規定第十四條第四款所列情形的，不作進項稅額轉出。
第十九條 銷售方憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發票，在防偽稅控系統中以銷項負數開具。紅字專用發票應與《通知單》一一對應。
第二十條 同時具有下列情形的，為本規定所稱作廢條件：
（一）收到退回的發票聯、抵扣聯時間未超過銷售方開票當月；
（二）銷售方未抄稅並且未記賬；
（三）購買方未認證或者認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”。
本規定所稱抄稅，是報稅前用IC卡或者IC卡和軟盤抄取開票數據電文。
客戶退回發票該如何處理（保存）
粘貼在記賬憑證後面作為附件，並註明（用紅筆寫在發票正面）“作廢”字樣，摘要裡說明原因。這樣便於查找。如果另外存放容易丟失，且在與原單核對時還要“翻箱倒櫃”。
如何處理退回發票作廢
退回作廢發票所有聯次都保存好，並於開完的發票存根聯按順序裝訂成冊，一般100組發票為一本，買發票時交給稅務局查驗後，才可以買新發票。