差旅費怎麼做分錄?
報銷差旅費怎麼做會計分錄
報銷前的會計分錄是
借：其他應收款300
貸：庫存現金 300
200元差旅費是計入管理費用中去（增加）100元也增加當然計入庫存現金中了，那報銷了那其他應收款就減少
借：管理費用 200
庫存現金100
貸：其他就收款 300
請問差旅費的幾種會計分錄怎麼做的
通常是管理費用和銷售費用，如果是拿回來票子直接報銷貸現金或銀行存款，如果是預支的差旅費，就是兩筆。借：其他應收款-XX 貸：現金/銀行存款 拿回票子衝賬時 再做 借：管理/銷售費用-差旅費 貸：其他應收款-XX
報銷差旅費的會計分錄怎麼寫
1.借差旅費時做
借：其他應收賬---某人
貸：庫存現金
2.當報銷金額與借款金額相等時做：
借:管理費用/銷售費用：差旅費
貸:其他應收賬---某人
3.如果報銷金額大於借款金額做
借:管理費用/銷售費用：差旅費
貸:其他應收款 ---某人
貸：庫存現金
4.當報銷金額小於借款金額
借:管理費用/銷售費用：差旅費
借：庫存現金
貸:其他應收賬 ---某人
5.如果沒有借差旅費時
借:管理費用/銷售費用：材料費貸:庫存現金
報銷差旅費如何做會計分錄
借出的時候：
借：其他應收款-XX員工 1000
貸：銀行存款 1000
歸還的時候：退200 ，同時他要提供800元的差旅發票
借：管理費用/銷售費用 800（業務需要的出差就銷售費用，非業務就管理費用）
庫存現金 200
貸：其他應收款-XX員工 1000
差旅費會計分錄怎麼作？
如果有預付差旅費的話就借:其他應收款 貸:現金出差回來報銷:借:管理費用-差旅費 貸:其他應收款如果報銷回來沒花完的話:借:管理費用-差旅費 現金 貸:其他應收款
報銷差旅費的分錄怎麼做
一張付款一張轉帳這題的意思是他先預借了900元，然後回來報銷時花了1050，出納又補給他150所以分錄應該這樣寫。借：管理費用 －差旅費 1050
貸：現金 150 其他應收款 -**人 900
關於差旅費的會計分錄
一、分錄
1.預借差旅費時：
借：其他應收款——王某 5 000
貸：庫存現金 5 000
報銷5400時：
借：管理費用 5400
貸：其他應收款——王某 5 000
庫存現金 400
2.報銷4800時
借：管理費用 4800
庫存現金 200
貸：其他應收款——王某 5 000
3.沒有預借差旅費時
借：管理費用 4 800
貸：庫存現金 4 800
二、其他應收款與管理費用的區分
（一）“其他應收款”是資產類科目。餘額一般在借方。是指企業除應收票據、應收賬款、預付賬款等經營活動以外的其他各種應收、暫付款項。其主要內容包括：
1.應收的各種賠款、罰款，如因企業財產等遭受意外損失而應向有關保險公司收取的賠款等；
2.應收的出租包裝物租金；
3.應向職工收取的各種墊付款項，如為職工墊付的水電費、應由職工負擔的醫藥費、房租費等；
4.存出保證金，如租入包裝物支付的押金；
5.其他各種應收、暫付款項。
（二）“管理費用”是損益類科目。期末要轉到“本年利潤”賬戶，一般無餘額。
指企業為組織和管理企業生產經營活動而發生的各項費用。包括企業董事會和行政管理部門在企業的經營管理中發生的，或者應當由企業統一負擔的公司經費、工會經費、待業保險費、勞動保險費、董事會費、聘請中介機構費、諮詢費(含顧問費)、訴訟費、業務招待費、房產稅、車船稅、土地使用稅、印花稅、技術轉讓費、礦產資源補償費、研究費用、排汙費以及企業生產車間和行政管理部門發生的固定資產日常修理費用等。
報銷差旅費的會計分錄
公司先暫支給員工差旅費的：
借：其他應收款
貸：現金
員工出差回來拿發票來實際報銷：（兩種情況）
借：管理費用－差旅費
貸：其他應收款
現金（差錢補上）
借：管理費用－差旅費
現金（指沒用完歸還公司的）
貸：其他應收款
情況二：
員工出差期自己先付錢的，回來憑發票統一報銷的：
借：管理費用－差旅費
貸：現金
打字不易，如滿意，望採納。
如果要編制會計分錄，差旅費應該怎麼計提的
借款時做憑證：借：其他應收款---某某人 貸：現金 待回來報銷時 借：管理費用---差旅費 貸：其他應收款---某某人 如果未超出借款金額，則交回現金餘額，並衝其他借款；超過借款金額，超過部分再付給其現金。差旅費一般都計入管理費用，不用計提。
差旅費報銷的會計分錄
預支時
借：其他應收款-員工9000
貸：庫存現金9000
報銷時
借：管理費用-差旅費8000
貸：其他應收款-員工8000
發放工資時
借：應付職工薪酬-員工1000
貸：其他應收款-員工1000