大型公司的月末結賬很規範，需要做的專案特別多，而且報表結賬時間也比較緊迫，下面是月末結賬的詳細介紹：
工具/原料
EAS金蝶軟體
方法/步驟
月末常規入賬：
當月費用需根據各公司規定完成憑證錄入工作。一般月末最後一天需要錄完。
例，相關憑證錄入
摘要：12月上海車隊維修費2000元月末入賬
借：主營業務成本—外部成本—自備車成本—零星維修—可抵扣發票 1709.4
借：其他應收款—其他應收款-未抵扣稅金 290.6
貸：其他應付款—其他費用（預提）—其他 2000
月末常規預提：
一般有如下圖示：
例：預提殘保金憑證錄入：
摘要：預提XX公司X月殘保金：
借：管理費用—殘疾人就業保障金
貸：其他應付款—其他—殘疾人保障金（預提）
月末集團下發預提
法務訴訟相關帳務核算:
每月的法務訴訟預計賠償資料，由法務與公共事務本部-法務部提供，法務訴訟根據內容分為三種成本：貨損支出訴訟成本、車輛肇事支出訴訟成本和其他事項支出訴訟成本。
例：當月新增法務訴訟入賬分錄：
1）貨損法務訴訟：
摘要：預提X月XX公司XX部門貨損法務訴訟123元
借：主營業務成本-外部成本-貨損成本-法務訴訟成本
貸：預計負債-法務訴訟-貨損支出
2）自備車肇事訴訟：
摘要：預提X月XX公司XX部門自備車滬123肇事訴訟123元
借：主營業務成本-行車事故損失
貸：預計負債-法務訴訟-自備車肇事支出
3）其他法務訴訟：
摘要：預提X月XX公司XX部門XX法務訴訟123元，事故編號：1232465
借：管理費用-訴訟費-其他法務事項訴訟成本（66023701）
貸：預計負債-法務訴訟-其他法務事項（28010303）
月末攤銷
1）攤銷專案及攤銷期間規定如圖示：
2）所有涉及攤銷的費用由核算中心費用組在EAS中設定攤銷方案；
憑證推銷操作路徑：點選財務會計->總賬->期末處理->憑證攤銷按鈕
憑證攤銷操作步驟如圖：
月末原材料類結轉
就一般大型物流公司而言，月末結轉專案主要包括集採和成批次非集採的辦公用品、配件、輪胎、燃油、包裝材料、勞保用品、伙食費、ETC費用等
月末其他事項
1） 完成月末長途成本對接憑證的核對、憑證提交、上月預提成本沖銷以及其他與長途成本相關的工作，並在每月1號之前完成長途成本的核對（含代付車費），每月2號完成長途成本差異調節表及未付車費明細表的製作；
2） 根據各公司長途成本能取得增票的比例進行稅金計提，並在次月完成沖銷。
以上為大型公司月末結賬相關事宜，如有遺漏不足之處，還望指正補充，謝謝！