最新賓館出納的職責範文

　　出納的職責是禁止用辦公電話撥打資訊臺、進行股票資訊查詢和交易委託。下面,小編給大家介紹一下關於出納的職責範文5篇,歡迎大家閱讀.

　　出納的職責1

　　1、負責和管理本櫃組工作，組織櫃組人員完成各項工作任務。

　　2、組織本櫃組人員依法進行會計核算和監督，保證會計核算資料的真實性、合法性和規範性。

　　3、教育櫃組人員增強服務意識，正確處理服務與監督的關係、中心與管理單位之間的關係。滿足管理單位所需會計資訊，協助其搞好財務管理，提高資金使用效率。

　　4、對本櫃組會計業務內容是否合法、合規進行稽核;對會計資料進行稽核，保證真實性、完整性;編報管理單位***本級***會計報表，及時解決會計核算工作中出現的問題，對於重大問題應及時向中心領導彙報。

　　5、合理安排內部分工，檢查人員職責的落實情況，適時提出本櫃組工作崗位調整的意見。

　　6、組織櫃組人員學習和鑽研財會專業知識，及時掌握新制度、新法規，不斷提高政策水平和業務技能。

　　7、完成中心領導交辦的其他工作。

　　出納的職責2

　　1、認真做好會計核算和監督，保證會計財務處理及時，會計科目運用準確，會計資訊規範完整。

　　2、對原始憑證手續完備性進行復核後，填開支票並編制會計憑單。

　　3、根據稽核無誤的記賬憑證登記帳薄，對已經記賬的憑單及時列印。

　　4、及時準確地傳遞各種票據，妥善保管各種專用票據、有價證券，設立“備用金”領用備查薄。

　　5、定期核對銀行存款分戶賬目，編制“銀行存款餘額調節表”，保證調節後雙方餘額一致。

　　6、根據賬薄編制各類會計報表，做好各單位財務決算工作。

　　7、增強服務意識，處理好監督與服務的關係。

　　8、完成領導交辦的其他工作。

　　出納的職責3

　　1、會計人員應熟悉並遵守國家有關法律、法規、規章和國家統一的會計制度，廉潔自律，秉公辦事，遵守職業道德。

　　2、文明辦公，禮貌待人。上班時間一律著裝，穿戴整齊，講究儀容儀表;熱情、耐心接待辦理業務人員;不得高聲喧譁，保持辦公區安靜。

　　3、遵守考勤和請假制度，按時上下班，不遲到，不早退，因事因病要按規定履行請銷假手續。

　　4、遵守會議制度和學習制度，積極參加局機關和中心組織的各項活動，不得無故缺席。

　　5、上班時間不得串崗，不得聚眾閒聊，不得讓非工作人員進入工作區內。

　　6、下班或離開工作崗位時關閉計算機終端及外設電源;禁止在計算機上做遊戲、播放cd、vcd;禁止使用外來的軟盤、光碟以及私自拆卸機器。

　　7、禁止用辦公電話撥打資訊臺、進行股票資訊查詢和交易委託。

　　8、愛護辦公及公共設施，保持辦公環境整潔。

　　出納的職責4

　　1、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定辦理現金收付和銀行結算業務。根據會計人員稽核簽章的收付款憑證，進行復核並辦理收付款項。

　　2、現金帳、銀行帳要根據辦理完畢的收、付憑證，逐日、逐筆按順序登記。每日結出餘額，做到"日清日結，及時盤庫，現金帳面餘額與實際、庫存現金要求相對、相符。

　　3、支付現金要嚴格執行現金管理制度，對於不符合規定和不真實的記帳憑證，要拒絕付款，並向制單人提出糾正，情節嚴重的及時報告財務主管人員。

　　4、嚴格遵守銀行核定的庫現金限額，超過限額的現金，必須當日解交銀行。不得以"白條抵充現金，嚴禁挪用公款，保留帳外現金。

　　5、嚴格印章、支票、匯票及有價證券的管理，不得出借或轉手使用轉帳支票，更不能簽發空白支票。

　　6、正確使用和稽核各種銀行結算憑證，辦理銀行存款的收付業務。帳目金額及時與銀行單核對。對於"未達帳項要及時查詢，月末要編制銀行存款餘調節表。

　　7、每月與銀行核對帳單核對銀行存款餘額，並作銀行存款餘額調整表，每月一份。

　　8、服從處安排的其他工作。

　　出納的職責5

　　一、 每日核查卡機、彙總當日***或上日***的卡機收入、收銀員現金收入、簽單收入，並及時編報《餐飲管理公司營業收入日報表》，報表上必須有製表人簽章***表示對該《日報表》的真實性、準確性、及時性負責***;出納簽章***表示現金收入無誤***;總賬會計簽章***表示經過複核，銀行存款、現金、相關應收賬款、營業收入等科目總帳金額與明細賬金額完全相符***並滿足所有的勾稽關係。報表報總賬會計、財務總監、餐飲總監、銷售總監、總經理

　　二、 根據總賬會計稽核正確的《餐飲管理公司營業收入日報表》，編制相關銀行存款、現金收入、應收賬款與營業收入的記賬憑證。憑證編制完畢，必須由總賬會計複核 – 複核通過的，收入會計據以登記明細賬、總賬會計據以登記總賬;複核未通過的，返回收入會計做相應修改。

　　三、 對於應收賬款，收入會計應每五日進行一次清理。並將清理結果***清理日仍未收回的應收賬款***，按照應收款單位、應收賬款發生日期、未能收回原因、單筆金額及總金額等資訊，編報《餐飲管理有限公司應收賬款明細彙總表》***表格須有製表人、出納、總賬會計簽章***，表示經各環節複核，表內應收賬款製表日確實仍未收回。

　　《餐飲管理有限公司應收賬款明細彙總表》應及時報總賬會計。總賬會計應及時與銷售部門聯絡瞭解應收賬款具體情況，將表內所有應收賬款做進公司《收入預算》中，積極組織對“應收賬款”的收回工作。如超過半月或公司資金週轉困難的情況下，應將“應收賬款”不能及時收回的單位、原因、金額及其對生產經營活動的影響等情況，及時上報財務總監。財務總監應協調銷售部門共同努力收回;如仍不果，財務總監應及時報告總經理。

　　四、 對營業收入、利潤按成本核算單位進行明細核算 – 即收入、利潤與成本匹配的核算原則。

　　五、 負責利潤分配的明細核算。

　　六、 編制收入、利潤的日報表、彙總月報表。各日報必須與月報表散總相符。報表必須有製表、複核、會計三人簽章方為有效。

　　七、 收入會計每月結束後，應編制收入、利潤月報表、應收賬款明細表，與總賬會計的帳表核對相符後，作為公司報表的一個組成部分，於次月5日前統一報送董事會、總經理、財務總監、餐飲總監、銷售總監、行政總廚。