淺析當前我國商業銀行防範金融風險的手段

　　摘要：在世界經濟全球化、一體化的經濟背景下,我國銀行如同世界金融機構一樣面臨著新的挑戰,我國銀行不僅面臨著來自各方面的競爭壓力,而且自身存在著積聚大量不良信貸資產的嚴重問題,這將會成為引發我國銀行金融風險的一個根本原因。本文分析商業銀行金融風險的現狀和成因,保證金融的良性執行對策方略。

　　關鍵詞：商業銀行 金融風險 金融監管 防範

　　一、我國商業銀行的金融風險內涵及現狀

　　金融的全球化成為近年來發展的大趨勢。在這種新經濟的背景下,國際金融業全球化的發展也就成為必然。新興金融市場的興起和發展打破了原有的舊格局,使國際金融市場逐步擴充套件到全球許多國家和地區。國際金融機構在全球大量設立分支機構,形成全球性業務網路。這種趨勢既促進了國際金融的極大發展,也加大了金融風險的範圍,出現債務的可能性大大增加,而國際金融組織面對巨大的國際資本流動,越來越顯得力量不足,防範國際金融危機的手段顯得特別脆弱。國際金融炒作活動,進一步加劇著國際金融市場的動盪。

　　在市場經濟條件下,商業銀行必然要承擔一定的風險,尤其是我國社會主義市場經濟體制還在建立過程中,商業銀行的風險問題顯得更為突出。從我國目前的實際情況和改革開放的進展來看,我國商業銀行正在和將要面臨的金融風險主要有信用風險、利率風險、外匯風險、決策風險、管理風險、國家風險、競爭風險、流動性風險、體制性風險等。這些金融風險中,信用風險是商業銀行經營中最突出、最集中、最嚴峻的風險。信用風險是指因信用活動中存在的不確定性而使銀行遭受損失的可能性,其中主要是因債務人不能按期還本付息而使銀行遭受損失的可能性。在我國,國有商業銀行貸款佔總資產的80%以上,貸款的質量決定著銀行的命運。儘管《公司法》、《商業銀行法》、《貸款通則》等法律法規已經頒佈實施,但銀行仍面臨著企業不講信用和喪失信譽、不願或不能還銀行貸款的問題,從而使銀行面臨貸款無法收回的風險。

　　二、我國商業銀行防範金融風險措施

　　圍繞我國金融體制改革的目標,九十年代以來國家加快了金融體制改革步伐,加大了金融巨集觀調控力度,引入了金融競爭機制。這對新型商業銀行帶來了發展的機遇,但更多的是危機和挑戰。面對內外部環境的變化和種種挑戰,新型商業銀行必須適時調整、完善自己的發展戰略和管理體制,以實現在集約經營基礎上的可持續發展。對此,必須首先從指導思想上牢固樹立風險控制,管理立行觀念。這是新型商業銀行實現可持續發展的根本保證。新型商業銀行更應從戰略高度來認識防範、規避風險問題,要從關係自身生存發展、維護股東利益和社會安定的角度,花大力氣抓好風險控制工作,並常抓不懈,保證各項業務的良性發展。新型商業銀行是法人持股的股份制銀行,從其股本實質看,同樣是大型國有企業,其資產出現大面積風險帶來的社會危害將是深遠的。因此,儘快出臺保全新型商業銀行資產的政策法規,保證國有資產的安全性,減輕新型商業銀行的風險壓力,應當引起有關管理當局的高度重視。

　　1.實行資產負債比率管理

　　資產負債管理就是銀行根據對資產負債平衡表中的資產和負債每個專案的利率預測,在維持流動性的前提下謀求風險的最小化,收益的最大化。並且通過此來考慮最佳的資產負債的數量和期限的結構。在商業銀行進行外部投資中,通過資產負債管理,可以有效的預測外匯、利率、信用等方面的風險。在國際市場利率,匯率波動的情況下,可以主動性的進行調節。推行資產負債管理,必定使商業銀行在平常管理中量力而行,自我平衡,合理經營。對負債促使其致力於籌集資金,自覺控制資產,扭轉其超負荷經營狀況,削弱其資金依賴性;同時對資產管理有利於其從事投資業務,激發了創造收益的積極性。

　　2.建立和完善內控監督機制

　　包括:風險防範機制,即貸款的發放實行審貸分離;二是全面實行貸款抵押、擔保;實行貸款風險等級管理,建立壞賬準備制度。風險預警機制,即要把企業的生產經營狀況、資金營運狀況、財務核算狀況等方面的資料存入資訊庫,實行客戶經理制,對貸款單位實行單個的動態監測。風險分散機制,可以組織銀團貸款,同時實行授權、授信制度。風險補償機制,要建立貸款風險基金,開展信用保險,提高壞賬準備金。

　　3.不斷完善信貸管理,提高信貸資產質量

　　首先,要優化配置信貸資產,提高信貸資金整體效益。要按照效益優先和集約化經營原則,制定分客戶、分行業、分地區的信貸投向計劃,逐步實現貸款向重點客戶、重點地區、重點行業轉移,向大系統、大集團、大企業傾斜,擴大基礎行業貸款,支援名優品牌生產,支援優勢行業、企業的發展和鼓勵優勢企業兼併、合併、租賃劣勢企業。其次,要嚴格執行貸款審批操作程式,強化信貸責任人制度。商業銀行應制訂嚴格的信貸審批操作程式,並真正落實信貸責任人制度,切實做到誰決策誰負責,並依法追究問題的責任。第三,要建立嚴格的考核獎懲機制,加強貸後管理。國有商業銀行制度上制定貸後檢查、業務監督管理辦法,結合貸款資訊系統確定貸款風險預警指標,及時採取對策,將風險化解於萌芽狀態。制定貸後管理質量獎懲辦法,正確處理業務拓展和控制貸款風險的關係。

　　隨著金融體制改革的不斷深化,銀行業金融市場的環境發生了鉅變。就整個外部環境來說,我國加入WTO後,金融市場的開放程度進一步加快,國內金融市場競爭加劇,買方市場的局面已逐步形成,國有商業銀行的壟斷地位被打破,眾多股份制商業銀行和非銀行金融機構紛紛爭奪市場份額。交行、中信、光大、深發展等全國股份制銀行的經營機制完全商業化,資產總額不斷擴大,招商銀行還與四家國有銀行一樣進入了世界千強銀行之列。除了競爭物件的增多,金融競爭的範圍和空間也越來越大,不僅存在著業務上的競爭,而且治理上的競爭、資本競爭、價格競爭、技術競爭、資訊競爭、人才競爭日趨白熾化。社會大眾的金融投資意識,隨著銀行多元化的服務渠道的拓展而增強,他們開始選擇和享用前所未有的金融產品,並不斷提出新的要求。

　　參考文獻:

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