信貸風險管理存在的問題

　　近年來，在金融業日趨全球化的新形勢下，信貸風險已經成為銀行面臨的最主要的風險之一。接下來請欣賞小編給大家網路收集整理的。

　　信貸業務是目前我國銀行的主體業務，作為國家農業政策性銀行的農發行也不例外，“保本微利”的經營目標也主要是通過經營信貸資產來實現。由於銀行信貸經營物件、經營方式的特殊性，決定了其經營具有高風險性。尤其是在國際金融危機爆發後，來自貸款物件、社會和銀行內部管理等方面的風險更趨複雜化和多樣化，強化信貸風險管理和防範始終是農發行經營管理的重中之重。

　　一、農發行當前信貸風險管理中存在的主要問題

　　***一***信貸道德風險。道德風險是指由於個人道德而產生的風險。農發行的信貸道德風險，主要是信貸工作人員，因個人道德修養不高或是非標準不清，違反信貸規範，主觀故意形成的風險。主要表現在以下兩方面：一是在受理和調查評價階段時。信貸人員不按照規定受理貸款申請，不嚴格執行貸款准入條件和限制性條件要求。在審查貸款申請資料時，不認真審查，甚至幫助貸款客戶弄虛作假，人為忽略材料的完整性、合法性、規範性、真實性和有效性，在撰寫調查報告時誇大客戶經營業績，隱瞞事實真像，只反映借款人合規性資訊，而對借款人所存在的風險提及較少，甚至主觀迴避主要風險點。決策者只是在調查人員提供的資訊上分析決策，無法掌握借款人的風險資訊，從而在貸款審批和發放時，難以對貸款風險全面掌握、客觀評價和有效控制，致使信貸專案從開始就有損失的可能。二是貸後管理階段。在貸款發放後，信貸人員貸後檢查流於形式，忽視對借款人貸後經營情況變化的跟蹤瞭解，沒有對貸款專案進展情況進行深入研究分析，缺乏對經營風險的理解，因而難以及時發現和有限處置風險，導致貸款無法按期收回，形成不良貸款。

　　另外，道德風險還客觀存在於借款人方面。主要表現在企業法人代表、主要股東和重要管理者不講誠信、惡意騙貸、抽逃資金、轉移資金等。導致上述問題出現的原因，主要是有關人員素質低下，同時還與企業所有者、管理者等之間的矛盾，有關人員的不良嗜好等多方面原因有關。

　　***二***信貸操作風險。國務院57次常務會議以來，農發行業務範圍不斷擴大，商業性貸款規模逐年增加，且發展迅猛，社會效益和自身經濟效益也不斷增加。但面對全球性金融危機帶來的不利影響和複雜局面，農發行我行管理信貸風險的能力仍顯薄弱，信貸業務仍然存在操作風險。主要表現在以下幾方面：一是監督不力、責任認定不到位是信貸操作風險的主要原因。為加大各項規章制度執行力度，農發行內部及有關外部監管機構組織了大量現場檢查。但這種檢查多是自上而下運動式的、就事論事式的專項檢查，而非內在性的和制度化的檢查，由於這種檢查不能從體制上查詢原因並加以整改，缺乏持續跟進的責任認定、追究機制，諸多問題屢查屢犯的現象難以從根本上消除。二是關鍵崗位制約制度執行乏力是信貸業務操作風險產生的另一個重要原因。儘管先行制度中對一些關鍵崗位有明確界定，但這些制度執行起來並不順暢，在許多情況下這些制度的執行會因為這樣或那樣的原因和藉口而大打折扣。從目前看，認真分析每一筆不良貸款，主要有貸款前調查風險、合同簽訂過程中的法律風險、抵押擔保風險、貸款使用中的風險、清收中的法律障礙、受償中的風險、處置風險等等。從考查、發放、管理整個過程梳理分析，半數以上是由道德因素造成的，另外主要就是操作風險。三是信貸業務風險防範權責不對稱導致風險控制滯後。農發行與各商業銀行資訊不對稱依然嚴重，借款人往往利用這種資訊溝通不暢在多家銀行獲得遠遠超過其自身承債能力的授信，導致各家銀行競相通過放鬆擔保條件等手段進行競爭，既不利於信貸市場競爭環境，又增加了銀行經營風險處置。農發行自身內部資訊也存在嚴重的不對稱的問題。目前的信貸監測工作還不夠系統和全面，各種監測方法和物件相對獨立，只注重重點監測，全面監測較少，這樣就有可能出現監測死角和盲區，有些風險就不能及時發現和揭示。監測手段相對原始，加重了基層行負擔，目前的非經營性監測、“兩高企業”監測，都是靠支行信貸人員手工填制報表逐級上報，時效性、可靠性差。已開發使用的風險預警系統與CM系統還有其他多個系統並列使用，客戶人員發生一筆業務要同時登入多個系統，這些都造成了基層行重複勞動，加重了基層行負擔。CM2006系統在風險監測方面的功能尚未發揮出來，到目前為止，系統只限於重複手工審批流程，統計、分析等功能還未發揮作用，貸款客戶數量、貸款分類統計和分析尚需手工完成。

　　二、農發行信貸風險管理與防範措施

　　信貸資產質量是銀行的生命線。防範信貸風險，提高貸款質量，是農發行穩健經營、穩步發展的重要保障，也是孜孜以求的目標。實施信貸風險的防範管理是個系統工程，涉及基礎工作、管理水平、員工素質等諸多方面。農發行應該從道德風險和操作風險方面入手來加強防範信貸風險：

　　***一***加強員工教育，防範道德風險。防範信貸風險，首先要築牢信貸人員的思想防線。信貸人員只有較強的事業心、責任感和廉潔自律意識，才能在信貸活動中主導自己的行為，自覺規避和防範信貸風險。防範道德風險必須加強信貸人員“三個方面”的教育。一是職業道德教育。良好的職業道德是做好任何崗位工作的保證，對信貸人員尤為重要。要從熟悉業務、顧全大局、秉公辦事、恪守信用、忠於職守、廉潔奉公等六個方面對信貸人員進行教育引導，並將這些職業道德規範自覺融入信貸管理工作、貫穿貸款操作流程的各個環節。二是遵紀守法教育。重點學習金融違法犯罪的種類、構成要素、處罰及量刑，使信貸人員明白哪些信貸行為是違法犯罪，觸犯了會受到怎樣的刑罰，達到不越“雷池”的目的。加強案例警示教育，通過組織信貸人員學習上級轉發的案件情況通報、舉辦法制教育培訓班，剖析案件根源、歷數犯罪危害、反思自身問題，不斷增強信貸人員的守法合規意識，自覺規避和抵制信貸不廉、不法行為，防範道德風險。嚴查貸款違紀違法行為，通過採取向社會公開承諾、設立舉報電話、建立貸款回訪制度、加大信貸檢查監督頻率等措施，及時發現和處理信貸違規、違紀和違法行為。對違規違紀的，給予限期收回貸款、退回違規所得、經濟處罰以及警告直至開除的紀律處分;對***等違法行為，堅決移交司法機關處理。三是愛崗敬業教育。愛崗敬業是做好任何一項工作的先決條件，員工只有愛崗敬業，才會激發出工作的熱情和動力，才會積極作為並追求工作的完美，並將個人行為與單位目標保持一致性。因此，要把培養信貸人員愛崗敬業意識放到企業文化建設的突出位置，積極開展理論探討以及“行業樹形象，崗位樹標兵”等活動，用正面的典型引導人、激勵人。同時，要強化制度約束和責任追究，用反面的教材警示人、告誡人，使信貸人員自覺算好政治賬、經濟賬、名譽賬、家庭賬，在信貸管理活動中，時刻堅守道德防線和法律制度防線。

　　***二***提升員工素質，防範操作風險。構築以人為本工程，健全貸款責任制度。人是生產力中最活躍和最起決定作用的因素，在信貸業務和管理中，人才的重要性是顯而易見的。在信貸風險管理中要充分發揮全體信貸人員的主觀能動性，切實增強風險意識，防範信貸風險。一是要對進入信貸崗位的專業人員要求符合一定的標準，信貸員一般須有正直、踏實和謹慎的素質;二是要注重信貸人才的培養，既要做好基礎理論知識、業務技能的學習，更要重視法律訴訟知識、心智技能的培訓和鍛鍊;三是要通過以老帶新，實施師徒幫教制，使每一位信貸人員都具有識別風險、把握風險和防範風險的能力;四是要實行獎勤罰懶考核，充分調動信貸人員的工作積極性，對業績突出的給予精神和物質上的獎勵，對業績差的給予處罰;五是要落實信貸責任追究制，按照《貸款通則》的規定，實行行長***經理***負責制，同時明確信貸工作崗位責任制，凡是貸款造成損失的，對相關責任人應有一定的經濟處罰，加大貸款責任追究制度的實施力度，防止出現“踢皮球”現象。

　　***三***實施客戶授信管理，不斷優化貸款結構。實施客戶授信管理，就是收集市場動態和客戶經營情況，採用多種分析方法，充分評定客戶償債能力和意願，審慎地確定授信額度，減少信用風險的一種方法。一要科學測評客戶信用等級。採用定量與定性分析相結合，靜態與動態相結合，時點值與平均值相結合，財務因素與非財務因素分析相結合，年度評審與不定期評審相結合的方式，按照客戶的現金流量、財務狀況分析其營運能力、盈利能力和償債能力，根據客戶的行業、產品、經營管理、經營者素質和信譽等因素分析其發展前景、管理能力、信用狀況，經綜合評定後得出客戶信用等級。通過信用評級把信貸風險防範的重點從事後監督轉為事前防範，以風險分類的標準衡量潛在客戶，優化客戶選擇，不斷提高我行基本客戶群的整體質量。二要運用信貸組合管理原理，分散貸款風險。通過授信業務的物件風險評級組合、行業企業類別組合、授信業務品種組合、業務回報率和期限組合，來防範和分散授信業務在某一客戶、某一行業或某一產品上的集中風險，也要儘可能規避社會經濟環境和週期的風險。同時根據市場和客戶經營變化、資金往來情況等，適時調整客戶授信額度，從而保持貸款安全性和流動性、盈利性的三性統一。三是要注重蒐集分析主要股東和主要經營管理者的個人誠信資訊，防範個人道德風險。農發行應加強與稅務、海關以及司法部門的聯絡合作，多渠道查詢有關股東和經營管理者納稅資訊、訴訟資訊等;要引進並利用好個人徵信系統，強化同業合作和資訊共享，查詢是否有有信貸違約等不良記錄和信用劣跡。

　　***四***完善信貸內控制度，防範業務運作風險。從加強管理，防範內部風險出發，農發行必須建立一整套的信貸規章制度，進一步規範用信程式，強化監督機制，不斷地進行檢查、輔導、整改和考核，逐步達到制定制度無漏洞，執行制度無彈性。首先要完善和規範用信業務程式，必須進一步健全審貸分離制約機制。審貸分離是提高發放貸款質量的基本保證。這不但要從實際上、而不是從形式上做到機構分立，更應該做到職責分明、相互制約、協調發展。貸款程式規定信貸部門的工作程式，要在貸款的“調查、審查、決策、檢查、收回”的環節上環環相扣，達到層層把關，控制風險之目的。例如，貸款調查部門必須全部完成貸款調查程式後，才能將貸款調查材料上報貸款審查部門，審查部門在進行貸款審查前，必須首先核實貸款調查部門是否全部完成了貸款調查程式，若發現有漏掉的程式或步驟，就有權要求貸款調查部門進行補課。其次，要做到有章可循，規範運作、嚴格管理。根據信貸業務管理的一系列辦法和規定，結合當地實際，依照經營合規化、操作規範化、文字標準化的要求，有效防範信貸手續上的法律風險和其他人為風險。貸款發放後要加大對信貸專業執行制度的檢查頻率為著力點，夯實信貸基礎管理，做到邊檢查、邊輔導、邊整改、邊學習。並定期和不定期的召開信貸風險分析例會，達到總結經驗、吸取教訓、交流資訊、共同提高、堵塞漏洞、防範風險的目的。

　　***五***建立風險預警機制，促使質量關口前移。要積極利用現代化科技手段，通過對信貸資訊的綜合加工處理，分析預測風險，提出防範對策。一是組織信貸人員定期開展市場和行業調查，確定企業的發展前景和貸款風險程度，對不同行業、不同產品的企業分別制定相應的檢查制度和防範對策。在信貸員開展定期調查中既要根據借款人的經營效益，更要重視其現金流量，還要了解和掌握非財務因素、信用支援情況等情況進行預測和分析，在此基礎上作出貸款風險評價;二是充分利用CM2006系統、信貸風險預警系統和人民銀行的徵信查詢系統，瞭解借款企業在所有商業銀行的融資情況、付息情況、企業大事記、財務狀況等資訊，預測分析借款人下一階段的經營趨勢，對有可能影響貸款安全的，及時採取有力的應對措施加以防範和化解;三是我行要與法院、工商、稅務、經委等有關部門保持密切聯絡，及時掌握借款企業相關資訊，發揮資訊反饋作用，抓住關鍵點和突破口，主動轉移和規避風險。

　　總之，對信貸風險防範管理來說，堅持穩健審慎經營是前提，構築以人為本體制是保證，明確業務市場定位是方向，調整信貸資產結構是手段，達到安全性、流動性和效益性相統一結合，轉移和規避信貸風險是目的。

　　信貸風險管理的系統

　　信貸風險管理系統就是通過對貸款的風險實施量化管理，控制貸款的風險，實現貸款的安全性、流動性和效益性。信貸風險管理系統由以下內容組成：

　　1.企業信用等級評估

　　借款企業信用程度高低，直接對信貸風險產生很大的影響。通過對企業信用等級的評估，對借款企業進行風險評估，來測算借款企業信用對貸款風險的影響程度，這是信貸風險管理的重要一環。企業信用等級的評估內容主要包括借款人***單位***領導素質、履約情況、經濟實力、資金結構、經濟效益和發展前景等方面。貸款調查人員或經貸款行認可的評估機構對借款人進行調查評估後，應撰寫總評估報告，對借款人進行綜合評價，評定借款人信用等級，經初評後填寫借款人信用等級認定表，然後根據企業信用等級確定相應的信用等級係數。

　　2.貸款方式、貸款期限、貸款形態的風險測定

　　3.貸款風險度測算

　　4.貸款風險保障機制

　　建立貸款風險保障機制的重點，是建立貸款不同階段的管理崗位責任制，實行審貸分離。在貸款前期調查階段，重點進行借款人的信用分析或者借款專案評估，確定借款人信用等級係數，測算貸款風險度，提出貸款意見;在貸款審查階段，主要驗證貸款風險度，確定貸款方式，對貸款的基本情況進行審查，努力將貸款風險控制在最低限度之內;在貸款決策階段，管理人員在充分聽取各方面意見之後，最終審批貸款;貸款發放之後，貸款檢查人員要監測貸款資產質量的變化，加強對貸款資產的管理和清收處理，並及時向有關部門通報貸款資產風險情況，定期測算和分析全部貸款資產的風險度。只要貸款各階段、各崗位的人員相互配合並相互監督，建立起自控、互控、監控三道防線，就能有效地防範貸款風險。

　　信貸風險管理的意義

　　商業銀行信貸風險管理的現實意義有：

　　***一***有利於商業銀行的戰略決策和戰略投資

　　城市商業銀行由於歷史、體制、環境等原因，在經營理念、產品市場等經營策略方面與先進銀行還存在較大的差距。為縮短與發達地區商業銀行的差距，提高自身的核心競爭力，城市商業銀行應該借鑑國內外商業銀行先進的管理經驗，建設現代金融制度，找準自身的市場定位，加快業務創新步伐，提高核心競爭力。其中借鑑國內外商業銀行先進的管理經驗，就是通過加強信貸風險管理，有效引入風險管理理念，縮小與先進的經營理念差距，提高決策的科學性。最終實現商業銀行戰略決策和戰略投資。

　　***二***有利於商業銀行穩健執行，提高商業銀行抗禦風險的能力

　　城市商業銀行是一級法人，具有較強的獨立性，決策性的工作在行內就可以完成，免去了相對於其他銀行繁瑣的報批程式。因此，城市商業銀行具有靈活、多變，快速適應市場的優勢。但獨立快速的決策並不等於盲目決策，獨立決策在很大程度也有其先天不足。因此商業銀行通過加強信貸風險管理，可以有效彌補商業銀行目前在資產業務管理上的不足，通過科學的管理，量化的分析，可以有效地分散風險化解風險。有利於商業銀行穩健執行，提高商業銀行抗禦風險的能力，為商業銀行健康持續發展打下牢固的基礎。

　　***三***有利於商業銀行優化資產結構，實現持續發展

　　城市商業銀行由於歷史、體制、環境等種種原因，存在著資本金不足、金融產品滯後、資產結構不合理等不足。正是因為城市商業銀行這些不足，決定了它面臨著與其他銀行不同的挑戰。未來面臨的挑戰主要有金融監管政策變化和資本充足率的要求，資產質量的歷史包袱和高額運營費用的壓力，面向資本市場的改革和利率風險，以及來自國有銀行、股份制銀行、甚至是國際銀行的日益激烈的市場競爭;因此城市商業銀行通過加強信貸風險管理，可以提高優質資產比例，壓縮不良資產佔比，強化自身在銀行業的競爭力，保持其在競爭中處於主動地位，實現可持續的發展。

　　***四***有利於商業銀行內控機制的完善

　　隨著市場經濟改革的不斷深入，城市商業銀行資產業務得到快速發展，信貸產品層出不窮，信貸規模日益加大，與此同時城市商業銀行面臨的信貸風險也隨之加大。為達到將風險降到最小，效益最大化的目的，城市商業銀行也不斷推出適應自身發展需要的內控機制。通過加強信貸風險管理，引入風險管理的科學理念，可以進一步完善銀行內控機制，更好地適應銀行發展的需要，提高城市商業銀行的運營能力。

　　***五***有利於營造商業銀行良好的信貸經營文化

　　信貸文化是指信貸管理工作中所形成的價值取向、行為規範的總稱，其作用力具有永續性特徵。信貸人員是信貸文化的載體，信貸管理工作要用現代先進的信貸文化來規範信貸經營行為。一種舊的信貸文化有可能助長借款人賴賬風氣的滋生和蔓延，使銀行的資金和信譽蒙受損失。通過加強信貸風險管理，可以營造城市商業銀行良好的信貸文化，有助於信貸隊伍的建設，不斷提高信貸人員素質。